财务部目标绩效考核表

序号

指标名称

说明

计分规则

数据来源

1

公司整体费用率

反映财务部对公司整体费用控制情况

费用率＝期间费用总额/收入净额

1）=目标值,得100分

2）比目标值每降低5％，加5分，最高120分；

3）>目标值的130％，不得分；

4）其余按线性关系计算同上

财务部报表

2

流动资产周转率

反映财务部对流动资产管理情况

＝营业收入/平均流动资产

1）=目标值,得100分

2）比目标值每降低5％，加5分，最高120分；

3）>目标值的130％，不得分；

4）其余按线性关系计算同上

财务分析报告

3

财务分析报告质量

财务分析报告的及时、准确性及对公司经营决策支持程度

上级直接评分；

范围：0-120分

财务分析报告

4

财务制度有效性

财务制度的完整性，手续的便利性等

上级直接评分；

范围：0-100分

各部门的评价

5

财务预算编制质量

预算编制进度完成情况、编制准确性

上级直接评分；

范围：0-120分

财务部预算报表及执行情况分析

6

税务处理质量

日常税务计算、申报的及时性与准确性，出现的遗漏、错误等的数量

＝0，得100分

＞0，不得分

税务报表

7

帐务差错率

帐务出现遗漏、错误等的次数

＝0，得100分

＞0，不得分

财务部报表

8

部门费用预算超支率

严格按预算和制度控制费用的支出

1）＝预算值，得100分

2）每超过预算值5％，减10分，超过30％，不得分

3）每低于预算值5％，加5分，最高140分

4）其余按线性关系计算

财务部报表

9

部门计划完成率

部门工作计划完成情况

上级直接评分

范围：0-100分

部门年终总结

10

安全生产

部门期间内发生安全问题的次数，严重问题加倍计算

1）≥目标值，得0分

2）＜目标值，得满分

经营办统计