- 相关推荐
超市现金管理制度
在当今社会生活中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。拟起制度来就毫无头绪？以下是小编帮大家整理的超市现金管理制度，希望能够帮助到大家。
超市现金管理制度1
超市现金管理制度是确保财务安全、提高运营效率、保障资金流转的重要手段。它旨在规范现金收支流程，防止资金流失，保证财务数据的准确性和完整性，同时也为管理层提供有效的决策依据。
内容概述：
1. 现金管理流程：定义现金收入和支出的程序，包括收银操作、退款处理、找零规定等。
2. 现金盘点制度：定期进行现金盘点，以核对账目，确保现金余额的准确性。
3. 财务审批权限：设定不同级别的.财务审批权限，防止未经授权的资金使用。
4. 内部控制机制：建立内部审计和监控系统，确保现金管理的透明度。
5. 应急处理预案：针对突发情况，如系统故障、现金短缺等，制定相应的应对策略。
6. 员工培训：对收银员和其他涉及现金操作的员工进行专业培训，强化其财务知识和职业道德。
超市现金管理制度2
一、严格遵守执行国务院颁发的《现金管理暂行条例》及中国人民银行的《现金管理暂行条例实施细则》。
二、区财务部及各分店的库存现金要求实行定额管理，库存限额由区财务部及各分店提出计划，报区主管经理及银行审定。一经核定必须严格遵守掌握，不得超过。
三、各分店对当日收入的现金，按要求整理好，由保安人员陪同及时送交银行，不得坐支。如需补充限额时，应向银行另行提取。
四、必须按规定范围使用现金，现金的使用范围：
1、支付给员工的工资、奖金、津贴、福利费等;
2、支付出差人员必须随身携带的旅差费;
3、一千元以下的各项零星支出;
4、中国人民银行规定需要支付现金的其他支出。
五、员工持发票或有关单据报销时，须填写报销凭证，部门负责人和会计主管签字，主管总经理签字，出纳员复核无误后，方可办理报销结算，并在已付款的凭证上加盖“现金付讫”戳记。
六、出纳员对于失实、不合法的.原始凭证有权拒绝受理，对于记载内容不完整、不准确的原始凭证应当退回，要求补充更正，对违反国家政策、财务制度及公司财务管理规定的收支不得办理。
七、必须建立健全现金账目，逐笔记载，账款要日清日结，做到账账相符，账款相符。
八、遵守现金管理纪律：
1、不准白条抵库;
2、不准保留账外公款，私设小金库;
3、不准从销货款中坐支现金;
4、不准用转账支票套取现金;
5、不准利用本单位账户代他单位或个人收取现金;
6、不准把本单位收入的现金，以个人名义存入储蓄户;
7、不准因私事借支公款;
8、不准用现金购置国家规定的专项控制商品;
9、收款台对当日结账后发生的长短款，应及时上报，及时处理。
九、因公外出人员，经领导批准携带必要的现金，返回单位三日内应主动向财务报账，如有部分手续不完备，仍需先将剩余现金交回财务部，并于五日内报清手续。经批准借支的现金要将借条上账，借款人报账时出纳员开具收据。
十、保管现金的部位要有安全防范措施，门要安装保险锁，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要有专人保管，下班要检查窗户是否关严，保险柜是否锁好后方能离开。
十一、区财务部或稽查部门对下属单位现金管理执行情况进行检查，各部门对检查人员应积极提供材料，如实反映情况，发现有违反现金管理问题视其情节轻重，按规定给予处理。
十二、出纳员每月向人事部门提供内部人员借款清单。
超市现金管理制度3
某超市现金管理制度是确保超市日常运营中财务安全、提高资金运作效率的关键措施。它旨在规范现金收付流程，防止资金流失，保障会计信息的真实性和完整性，同时为超市的决策提供准确的财务数据。
内容概述：
1. 现金管理政策：明确现金的接受、存储、使用和报告的具体规定。
2. 收款操作规程：详细规定收银员的职责，包括现金的清点、记录和存入银行。
3. 支出审批流程：设定支出权限，规定大额支出的.审批程序。
4. 现金盘点制度：定期进行现金盘点，核对账目，及时发现和纠正差错。
5. 内部控制机制：设立内部审计，监督现金管理的执行情况，预防舞弊行为。
6. 应急处理方案：针对突发情况，如现金短缺或过多，设定相应的应对策略。
超市现金管理制度4
超市现金管理制度是一套规定超市日常运营中涉及现金管理的规则和程序，旨在确保资金安全、准确、高效运作。它涵盖了收银流程、现金保管、账目核对、内部审计等多个环节。
内容概述：
1. 收银操作规程：明确收银员的职责，规范收银过程，如准确找零、正确开具发票等。
2. 现金保管制度：规定现金的存放地点、安全措施以及库存现金的限额。
3. 账目记录与核对：设立详细的'现金日记账，每日进行现金盘点并与系统销售数据核对。
4. 内部控制机制：包括定期审计、权限分配、异常情况处理等。
5. 员工培训与监督：定期对收银员进行培训，强化现金管理意识，加强日常监督。
6. 法规遵从性：确保所有的现金管理活动符合国家相关法律法规。
超市现金管理制度5
c超市现金管理制度旨在规范店内现金管理流程，确保资金安全，预防财务风险，提高运营效率。它通过对现金流入流出的严格控制，保证账实相符，防止资金流失，并为决策者提供准确的财务信息，以支持超市的日常运营和战略规划。
内容概述：
1. 现金收付流程：明确收银员的职责，规定现金收付的操作步骤，包括验钞、找零、记录等环节。
2. 现金盘点：设定每日、每周或每月的'现金盘点制度，确保现金余额与账面相符。
3. 财务审核：设立财务部门对收银记录进行审核，检查是否存在错误或异常。
4. 应急处理：制定现金丢失或被盗的应急处理程序，降低损失。
5. 培训与监督：定期对员工进行现金管理培训，强化规章制度的执行。
6. 内部控制：建立内部审计机制，监控现金管理的合规性。
超市现金管理制度6
超市现金管理制度是企业财务管理的核心组成部分，旨在确保资金安全、准确无误地流动。这一制度涉及以下几个主要方面：
1. 现金收银管理：规范收银员的现金操作流程，防止资金流失。
2. 现金盘点与核对：定期进行现金盘点，与账面余额对比，确保准确性。
3. 现金授权与审批：设定现金支出的权限，明确审批流程。
4. 内部控制与审计：设立内部监督机制，防止舞弊行为。
5. 现金安全措施：确保现金存放的安全，预防盗窃风险。
内容概述：
1. 收银流程：规定收银员的接款、找零、记录及存入保险柜的操作步骤。
2. 账务记录：要求详细记录每日现金收入和支出，以便审计。
3. 现金授权：设定各级管理人员的现金审批权限，如小额采购、退款等。
4. 审计程序：制定内部审计计划，定期检查现金管理的'合规性。
5. 系统支持：利用现代化pos系统和财务软件，提升现金管理效率。
6. 员工培训：对收银员和其他相关人员进行现金管理知识的培训。
7. 应急处理：建立应对突发情况的预案，如系统故障、现金短缺等。
超市现金管理制度7
为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假账，假公济私等行为的发生，制定本制度。
一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。出纳员必须设置现金日记账，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金账面余额及库存余额。严禁白条：抵库，白条：抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记账必须接受财务部不定期检查。
二、现金营业款的管理。
各部门的`收银员必须在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人（店面出纳）。指定收款人在每班终了，打出清账单，在未收款项之前，不得将清账结果告诉收银员，否则每次罚款5元，收妥营业款之后，将长短情况作好记录并通知收银员。收银员如果出现长短款超过1元的，每出现一次，作过失一次，罚款5元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，必须当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每天0。5%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊情况必须经总经理批准。
三、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。借支时必须在借据上注明进货品种金额和结账时间。剩余现金必须当天归还财务部。货物到达时，马上办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结账。每超过一天罚款20元。
四、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。如特殊情况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条：。货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。
五、现金借支的管理。
公司严格控制借支现金。
1、差旅费借支的管理。因公出差，根据工作需要，经总经理批准后可以借支，在完成工作任务之后一星期内到财务部结账，逾期按每天5%比例收取滞纳金。
2、备用金借支。备用金是公司特许特定人员因指定工作需要而长期持有的一定限额现金。备用金须单独存放，专款专用，备用金按出纳现金管理原则进行管理，财务部不定期检查备用金使用保管情况。
3、其他借支的管理。公司员工原则上不得私人借支现金，特殊情况，经总经理批准后，从财务部借款的，必须制定还款计划，严格按还款计划还款，逾期还款的从每月工资奖金中扣款，并按银行贷款利率计收利息。
六、其他款项的管理。
各部门的零星款项，如纸箱或其他收入的款项，由出纳员收取，收款必须开具盖有公司财务章的收据。收款不开收据的视同贪污行为，处以100%的罚款。收款额未满500元的于次月1日上交财务部入账，满500元的随即上交财务部入账，否则，每天罚款5元。
【超市现金管理制度】相关文章：
现金管理制度12-19
公司现金管理制度10-12
医院现金管理制度02-12
公司现金管理制度优秀05-08
公司现金管理制度9篇08-04
物业公司现金管理制度08-28
现金票证安全管理制度（通用12篇）05-06
超市管理制度06-21
超市管理制度06-22
超市管理制度(经典)04-03