财务出纳岗位风险防控措施（通用16篇）

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财务出纳岗位风险防控措施（通用16篇）

　　在我们平凡的日常里，越来越多人会去使用措施，措施是指针对问题的解决办法、方式、方案、途径，可以分为非常措施、应变措施、预防措施、强制措施、安全措施。到底应如何拟定措施呢？以下是小编为大家收集的财务出纳岗位风险防控措施，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

财务出纳岗位风险防控措施（通用16篇）

　　财务出纳岗位风险防控措施 1

　　工作职责：

　　1、严格遵守《现金管理暂行条例》，单位使用现金必须按照《条例》规定的范围使用。

　　2、严格按照《现金管理暂行条例》和银行结算制度的规定，根据审核人员审核签章的.收付款凭证进行复核，办理款项收付。

　　3、现金日记帐要日清月结，现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符，银行存款的帐面余额要及时与银行对帐单核对，对未达帐款要及时查询。

　　潜在廉政风险：

　　1、大额资金的使用管理不按规定，存在廉政风险。风险等级：B级

　　2、可能出现现金开支范围过大，可能出现库存现金限额过大。

　　防控措施：

　　1、加强对廉政政策的学习，积极参加党风廉政、思想道德、职业道德教育，树立正确的人生观，价值观、权力观、政绩观，树立正确的社会主义荣辱观，提高抵御腐败侵袭的能力。注重自身政治理论和业务知识的学习，加强个人自律意识。通过采取专题学习、研讨交流、自学等形式，不断提高自身综合素质。

　　2、严格遵守廉洁勤政“五条禁令”，杜绝不廉洁的行为发生。

　　3、加强资金管理，一定要做好日记现金账工作，加强库存管理，不得随意挪用现金，认真贯彻执行国家规定的财经制度。

　　4、按照项目部财务制度规定办理财务收支业务，按照程序审核帐目，做到帐目清，财务明。

　　5、严格遵守财务管理制度和财务结算规定，重大现金结算及时向领导汇报。

　　财务出纳岗位风险防控措施 2

　　职责描述：

　　1、协助制定、有效推动和执行财务公司合规政策、合规管理程序、合规计划等；

　　2、根据财务公司制度、行业规范，制定公司法律合规制度、工作规范及流程，并组织实施；

　　3、组织提供法律合规咨询服务、开展合规检查；

　　4、负责财务公司各类诉讼、仲裁案件及其他法律纠纷的组织处理；

　　5、管理合同文件法律审核工作和对外聘律师考核工作

　　6、负责组织财务公司法律合规风险方面的培训；

　　7、财务公司案件防控与内部控制管理工作。

　　任职要求：

　　1、大学本科及以上学历，国内外重点院校法律相关专业；

　　2、具有3年以上金融及相关行业合规工作经历，有丰富的'企业风险控制及法务工作经验；

　　3、具有丰富的行业资源、成熟的团队管理经验；具有较强的领导能力、沟通协调能力及分析解决问题能力；

　　4、具备较强的逻辑分析、概括分析能力，优秀的书面和口头语言表达能力；

　　5、具备国家司法考试证书者优先。考试证书者优先。

　　财务出纳岗位风险防控措施 3

　　1.严格执行现金管理制度和银行结算制度

　　(1)管理库存现金。掌握每天库存金额，不得超过银行核定的限额，超出部分应及时送缴银行。如发生超库存罚款时，如因出纳未及时将超额现金存入银行造成的，由出纳人员负责。

　　(2)不准违反现金管理规定，从银行套取现金支出。也不准转账支票向职工支付奖金、奖品的办法，逃避现金管理的监督。

　　(3)不准以“白条”抵充库存现金，不准贪污挪用现金。

　　(4)随时掌握银行存款余额，不准签发超过银行存款余额的空头支票。出纳人员开出空头支票发生的罚款，由出纳人员负责，情节严重的要追究责任。不得签发远期支票，套取银行信用。

　　(5)出纳人员不得将空白支票交给其他单位或个人签发。

　　(6)不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算业务。不得多头开户，逃避经济监督。

　　2.负责办理现金收支和银行结算业务

　　(1)根据会计审核人员签章的收付款凭证，经出纳人员复核后，才能办理现金收支及银行结算业务。复核主要是核对原始凭证和记账凭证的会计事项是否一致，金额是否相符，内容是否真实、合理，复核无误后再办理付款手续。

　　(2)收付款业务办理完毕，要及时在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”或“付讫”戳记，防止重付或漏付。

　　(3)开错的支票，必须加盖“作废”戳记，连同存根或其他联页一起保存。支票遗失，应立即向银行办理挂失手续，并通知有关单位共同防范结算风险的发生。

　　(4)对重大开支项目，如固定资产更新创造、安装工程款的支出等，须经会计主管人员、总会计师或单位领导审核后，再办理付款手续。

　　(5)涉及外汇的，应按照国家外汇管理和结构汇制度的规定及有关文件办理外汇收支业务。

　　3. 负责登记现金、银行存款日记账，并编制日报表

　　(1)根据已经办理完毕的收付款凭证，逐步顺时登记现金日记账或银行存款日记账，每天终了应结算出余额。现金账面余额应与实际库存现金核对，如发现短缺或溢余，应立即查找原因，做到账实相符，造成损失的应由相关责任人承担损失。

　　(2)银行存款账面余额，要定期与银行对账单进行核对。

　　月份终了，应及时编制“银行存款余额调节表”，使账面余额与对账单上的余额调节相符。出现未达账项，要及时查询调整。

　　对于现金收支业务和银行收支业务较多的单位，领导或有关管理部门需要掌握每天现金和银行存款情况的，还应于每天终了，根据现金日记账和银行存款日记账编制现金、银行存款日报表，以及时反映现金和银行存款的收、支、存情况。

　　(3)加强内部牵制制度，出纳员除自行填制向银行提取现金或从银行存入现金的收付款凭证外，不得填制其他会计事项的收付款凭证，也不得兼办收入、费用、债权、债务等账簿的登记、核对和会计档案保管工作，确保贯彻钱账分管原则。

　　4.负责保管库存现金、各种有价证券、各种支付、结算凭证、空白收据有关印章和其他贵重物品

　　(1)妥善保管库存现金及各种有价证券，确保安全。要注意管好保险柜(金库)钥匙，离开岗位时，人走锁库，不得随意交付他人。对保险柜及存折等的密码，应保守秘密。

　　(2)妥善保管好空白支票、空白收据、空白发票，并设立支票、收据和发票领用登记簿，切实办好领用、注销手续。

　　(3)妥善保管支票专用章、财务章，各种印章必须严格按用途使用。

　　(4)核对外埠存款，并及时清理结算或收回。

　　(5)对上级领导部门，以及财政、税务、审计、银行、工商部门来单位了解情况、检查工作，要负责提供有关资料，如实反映，不弄虚作假。

　　出纳工作在许多单位里从始至终不太被重视，他们认为出纳只要会管钱，会点钱，会加减乘除就行，在整个财务管理中没有其他会人员那么重要。其实这种认为是大谬不然。单从表面看出纳工作的确很信手拈来，操作也较轻而易举，没什么技术含量，更谈不上有什么更高的发展前途，但事实并非如此，我认为，无论什么性质的单位都不应忽视对出纳岗位的重视，因为单位所有款项的进出、现金的收付都得经过出纳，现金是单位的血液，自始自终贯穿于单位生存和发展的每个环节，一个单位能否保证资金的安全则取决于有没有一名合格的出纳人员。出纳掌握着整个单位的经济命脉，是资金风险的第一人，如果没有选择对出纳，那么这个单位就会遇到资金上的风险，造成经济损失甚至可能发生经济犯罪行为。因此，一个单位在重视会计同时，也不应忽视对出纳的重视。

　　出纳是会计工作不可分割的一部分，出纳与会计二者的地位是平等的，两者应当相互制约，相互监督，各负其责，互相制衡，他们共同组成财务管理的有机整体。出纳工作的好坏是决定会计基础工作到位与否的关键因素。每一张凭单经过会计的制单、审核、财务主管签字后，最终都要流转到出纳的手中。随着市场经济的发展，对出纳人员的业务素质，工作质量，工作效率也在逐步提高。出纳工作的质量和效率，直接关系到整个会计核算工作，相对于会计工作，出纳工作的确很简单，但要做好出纳工作并不轻松，我认为出纳不但要具备扎实的理论基础和实践操作技能，还要具备良好的思想品质和职业道德。

　　出纳人员肩负着本单位全部货币资金和票据的收支，保管和核算任务，责任重大，出纳每天和钱打交道，稍有不慎就会造成意想不到的损失，因此现金收付时，要当面点清金额。钱款票据存放要有序，才能避免日常工作差错的出现。这就要求出纳人员平时要加强学习和认真贯彻《会计法》，准确掌握和严格执行《现金管理暂行条例》，遵守国家关于现金的管理规定及现金管理制度，如：现金的使用范围;库存现金的限额;现金的存取规定等，建立健全单位内部现金管理制度。使现金管理落实到实处，执行现金管理制度过程中若遇到什么难以解决的问题，出纳员要以清醒的头脑正视现实，不能擅自做决定，要请示主管领导来解决。对于记帐凭证中的每一张发票，每一个数据，每一项内容，出纳人员都必须熟知，既使会计审核过的.凭证，出纳也要重新复核，根据审核无误的凭证进行收付，这样程序才算结束。所以，出纳人员必须过目每一笔经济业务事项的发生过程，及核对各种票据，这样无形中给出纳人员创造了很多学习会计核算业务的机会，了解的业务知识会越来越多，真正钻研进去，就会发现，处处有学问，时时有收获，日积月累增长才干的机会也就多了。

　　武汉智通联合财务管理咨询有限公司解析，优秀本身原于一种工作习惯，一位优秀的出纳也是一种好的工作习惯的养成的。要想做好出纳，我认为应该从以下几点做起：

　　一、要热爱出纳工作，要敬业、要努力钻研业务，使自己的知识和技能适应工作要求。

　　二、要了解单位的应收帐款、应付帐款、现金流量的相关知识，了解单位日常费用的开支，实时掌握单位的可用资金情况等。严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳人员应严格遵守现金开支范围，遵守库存现金限额，现金管理要做到日清月结，发现问题，及时查对。

　　三、与其他会计人员相比较，出纳更要严格地遵守会计职业道德，要有严谨细致的工作作风和职业习惯，作风的培养在成就事业方面至关重要。出纳工作起来一定要全心身投入，不要受外界所干扰。

　　四、要以身作则，严于律己，凡事都要出于公心，心气平和，不能眼气，不能有私心杂念。面对钱欲物欲的考验，把公款据为己有或挪作私用，作为出纳虽然有方便的条件和较多的机会，但是面对这种情况作为一名出纳就要有坚定的意志和清正廉洁的高贵品质，清正廉洁是出纳的立业之本，要顺利通过金钱的诱惑关。

　　五、出纳要实事求是，真实客观地反映经济活动的原本面目，并且要注意保守单位会计工作的秘密，除法律规定和单位领导同意外，不能私自向外界提供或泄露单位的会计信息。

　　六、出纳人员平时还要刻苦掌握政策法规和制度，只有认真学习、了解、掌握了财经法规和制度，才能提高自己的政策水平，才能使自己明白哪些事情该干，哪些事情不该干，那些事情要抵制，这样工作起来就会得心应手，就不会犯错误。

　　七、出纳员身处管理现金和使用现金的重要阵地，平时还要多学习安全知识，树立安全意识，保管好现金，支票，票据，印鉴，把保护自己分管的公共财产物资的安全完整作为自己的首要任务来完成。

　　财务出纳岗位风险防控措施 4

　　出纳岗位的职责风险

　　(1)如果出纳员专业技能较低，未能很好地按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作。而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的`经济利益。

　　(2)工作出了差错，有时会造成不可挽回的损失

　　表现形式：

　　①库存现金超限额;

　　②"白条"抵库;

　　③随意借支、非法挪用现金;

　　④银行支票与印鉴未分开保管。

　　风险防控措施

　　1、加强思想教育，提高政治思想觉悟，履行好监督职责。

　　2、建立内部牵制制度，明确出纳职责和限制条件;

　　3、加强岗位培训，提高业务水平和业务素质。

　　4、进一步提高预算编制业务水平，严把执行关。

　　5、提高分析水平，增强报告的使用性。

　　6、把财务检查制度化，严防各种可能错漏违纪。

　　7、严格遵守财经管理制度

　　8、定期盘点单位库存现金。

　　出纳如何把好资金关?

　　简而言之，就是要认字不认人。签字手续不全，钱坚决不能支出。

　　(1)不能认声音，口头说的都不管用。

　　(2)不能认保证，谁拍胸脯都不行。

　　(3)未经电话确认，不能只认短信、邮件和即时通信信息，这些媒介有可能被盗用。

　　(4)不要被"紧急"给唬住，再急也要走程序;如果特事特办，先让最高领导签批意见。

　　财务出纳岗位风险防控措施 5

　　岗位职责：

　　1、主要负责股权投资项目的财务尽调，项目审核；

　　2、把控投资项目的风险，撰写评估报告；

　　3、具有cpa证书优先考虑。

　　任职资格：

　　1、硕士及以上学历，本硕211/985院校优先；

　　2、具有cpa资格证书优先；

　　3、具有3年以上四大会计师事务所或券商、私募基金等传统金融机构股权、并购类项目审核经验者优先；

　　财务出纳岗位风险防控措施 6

　　职责描述：

　　1、负责集团分子公司财务业务管理和指导工作；

　　2、负责公司各业务收入及费用的合规性审计，针对审计发现问题制定解决方案并落地；

　　3、负责检查分支账务处理的规范性，控制财务和运营风险；

　　4、负责指导分支外部检查，收集各地政策变化，控制财务和运营风险；

　　5、负责日常风险管理相关工作。

　　任职要求：

　　1、本科以上学历，财务相关专业；

　　2、具有5年以上财务或审计工作经验；

　　3、相关行业从业者、注册会计师优先；

　　4、财税专业知识扎实，具有较好的.会计核算和审计经验。

　　财务出纳岗位风险防控措施 7

　　1、负责销售人员、经销商、导购及门店等市场性费用和管理性费用核报与兑付。分析和通报费用兑付情况，提出纠偏措施及合理化建议;

　　2、负责经营管理数据收集统计，提交经营管理数据分析报表，降低公司运营财务风险;

　　3、负责应收账款等账务及税务工作，并与集团总部做好账务衔接;

　　4、负责经销商对账工作，及时回收对账单并解决经销商对账问题反馈;

　　5、负责向销售单位、经销商客户培训和宣讲公司各项规章制度;

　　6、主动反馈日常工作中存在的内控风险，协同经营管理财务出具风险解决方案，共同推进业务规范程度;

　　7、上级交办的其他事项。

　　财务出纳岗位风险防控措施 8

　　1、负责学员收费、开票、退费等;

　　2、负责公司成本支出和其他支出的转账，以及公司日常运营支出管理;

　　3、核对提成表、业绩金额;汇总、整理并定时上交公司财务数据;

　　4、完成上级交给的其他事务性工作。

　　财务出纳岗位风险防控措施 9

　　1.负责共享单据流转、整理、邮寄工作;

　　2.负责管理各种银行凭证，并定期整理、装订银行对账单工作;

　　3.负责编制、调整月度资金用款计划工作;

　　4.负责供应商承兑汇票的收付工作;

　　5.负责单据影像扫描上传工作;

　　6.负责存货管理工作;

　　7.负责工会的'收付款及工会的银行相关业务;

　　8.负责审批采购单价工作;

　　9.协助集团查明不明款项;

　　10.定期查询长账龄应付、应收预付款等，协助业务部门付款;

　　11.负责清理集团内部往来

　　财务出纳岗位风险防控措施 10

　　1、根据上级指示和公司现状不断完善行政管理制度并监督执行，优化行政事务办理流程;

　　2、负责公司保安、保洁、绿化、修缮、食堂后勤团队的管理。

　　3、建立行政类固定资产台账，组织定期开展盘点。

　　4、负责公司各类证件办理，并建立公司档案库，对公司各类档案进行统一管理并定期检查更新维护情况;

　　5、协助安排或组织公司内部会议、外部接待的行政事务;如安排会务场地布置，发布会议通知，会议记录及会议资料整理。

　　6、协助起草、修订公司各类行政管理文件，并做好文件审批手续。

　　7、公司各类印章的刻制、改制、销毁办理及相关印章管理;

　　8、负责办公用品、接待用品、福利用品的采购计划的审核及管理;

　　9、员工文娱设施的建立及管理;

　　10、负责公司各项文体活动的.策划、组织、实施，丰富员工业余生活;

　　11、来访接待配合工作的安排及部分外联工作;

　　12、负责车队监督管理及车辆日常费用审核、事故调查并提出处理意见;

　　13、控制、审核、分析行政相关费用;

　　14、及时组织协调、配合公司内各部门的其他行政相关工作;

　　15、完成上级交办的工作任务。

　　财务出纳岗位风险防控措施 11

　　1、严格按照国家有关现金管理和银行结算至杜的规定，依据公司审批权限管理制度，最终核对并办理日常收付款业务;

　　2、根据收付凭证先后顺序登记现金和银行存款日记账，按日结出余额，填写现金日报表，报会计主管及公司领导。负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》;

　　3、负责保管有关印章、空白支票、库存现金、有价证券，确保完整无损;

　　4、负责保管未到期的银行票据，有责任对票据提示承兑;

　　5、负责与银行相关业务的对接工作，良好维护与个银行的关系。

　　关于财务出纳的.职责4

　　1.负责银行日记账明细记录，做到每日记账、核对，发现差错，及时向领导汇报，采取补救措施。

　　2.协助会计参与存货、固定资产等清查、盘点工作，出入库管理以及明细记录;

　　3.协助会计做好公司往来帐户的清理工作，依据账务报表，定期(日、周、月)向下级客户出具对账单并完成对账;

　　4.完成银行票据的结算工作，办公室备用金管理，办公相关费用报销;

　　5.外协单位的资料报送，公司相关资质及政策支持的申报办理工作;

　　6.完成总经理交办的其它临时事宜;

　　财务出纳岗位风险防控措施 12

　　1、按照有关财务规定，做好现金管理，办理现金收信和银行结算业务;

　　2、负责现金日清月结，帐款相符;

　　3、妥善保管支支票、印鉴、有价证券等重要凭证和资料;

　　4、负责办理银行贷款、转期等手续，做好与银行的`衔接工作;

　　5、负责各职能部门费用单据的审核;

　　6、负责文印室硬件设施的保管及各类文档的保密。

　　财务出纳岗位风险防控措施 13

　　1、负责管理、核对银行账户账款信息，编制《银行日记账》及ERP系统数据的录入;

　　2、负责周《资金状况表》的编制填写;

　　3、负责外币申报、银行跨境相关业务资料的.提报以及银行业务对接，包含对账单、回单的打印等;

　　4、负责报销、货款金额等所有费用的支出，收款(含国贸);

　　5、负责汇票的开具与提取;完成上级领导交办的其他工作。

　　财务出纳岗位风险防控措施 14

　　1、负责公司日常收支的管理和核对；

　　2、负责公司银行业务的办理工作，包括开户、取款、打印凭据等；

　　3、负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性；

　　4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统，按时编制银行存款余额调节表；

　　5、负责记账凭证的.编号、装订；保存、归档财务相关资料；

　　6、负责开具各项票据；

　　7、每月银行还款，登记明细，对账及支付；

　　8、负责办公室财务管理统计汇总。

　　财务出纳岗位风险防控措施 15

　　1、协助主管完成日常事务性工作，处理相关账表;

　　2、现金及银行收付处理，银行对帐，单据审核;

　　3、根据业务需要，准确无误地进行x购、核销、开具和登记工作;

　　4、协助财会文件的准备、归档和保管;

　　5、负责与银行、税务等部门的对外联络;

　　6、主管分派的'其他任务。

　　财务出纳岗位风险防控措施 16

　　1.做好现金收支与管理，加强银行结算业务的审核和管理，严密手续，确保资金安全;

　　2.核对现金收支和银行结算的.原始凭证，办理现金收支和银行结算业务，编制收付记帐凭证并登记入账，做好现金日记账和银行日记账与库存现金及银行余额的核对工作，编制余额调节表，并将各银行对账单分别装订归档;

　　3.妥善保管好现金和有价证券，严格执行现金管理制度，坚持日清月结;

　　4.妥善保管用于现金和银行存款收付业务的相关印鉴章和各种票据;

　　5.完成领导交办的其他工作。

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