工业企业采购报销制度

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工业企业采购报销制度

1、目的：使采购的物料符合本公司产品要求，以获得稳定可靠的交货品质保证。

工业企业采购报销制度

使公司产品物料的采购价格合理化、阳光采购透视化，费用报销流程细致化。

2、范围：

2.1 与生产产品直接有关对外采购的原物料、包装材料等。

2.2 对外采购使用的工具、办公用品、机器设备及设备配件等。

3、权责：

3.1 需求部门：负责原材料、包装材料、机器设备及设备配件、工具、办公用品等申请及验收。 3.2 采购部：负责采购作业执行及货品现金采购的费用报销申请。

3.3 仓库：负责数量点收及货品验收合格后办理入库手续。

3.4 品管部：负责原料、包装材料及外购成品等接收检验。

3.5 制造总监：负责采购工作的审核工作。

3.6财务会计：负责费用报销凭证/单据的核实审核工作。

3.7财务经理：负责费用报销（采购单价）核实以及资金链调度工作。

3.8管理部：负责对采购工作的监督及采购价格、费用报销的审批工作。

3.9总经理：负责对采购物料计划订单及费用报销批准工作。

4、实施方式：

4.1货品的采购流程：

4.1.1 主材料采购：各生产车间依“合同评审报告”或库存原料、及成品库存量确认物料状况，需要采购的填写“采购通知单”，经制造总监批准后交采购部安排采购。

4.1.2 辅料及机器/配件/工具/办公用品的采购：由需求部门根据工作的需要提出书面采购申请，经部门主管审批后交采购部安排采购。

4.1.3 采购员在接到采购通知后，及时联系各厂商报价，原则上同种物料需三家比价（针对各别物料临时到场寻找、比价的，在采购前加以说明），填写“采购计划表”，同时附带最新有效报价单，经采购主管审核，交制造总监确认核实，再交由管理部对采购单价的审计核实，采购计划表最终由总经理批准后执行采购（授权代批除外）。

4.1.4 采购员依批准后的采购计划表，填写采购订单分发给供应商回签的订单，如供应商不能回签又已送货的由采购在订购单上注明“有效”字样，产品包装上要求供应商标明（厂商名称、订单号、品名、规格/型号、数量、颜色、生产日期）。

4.2采购后的验收及入库：

4.2.1 原材料/辅料入厂时，由仓管员点收数量无异后在供应商送货单上签名验收，并通知iqc验收来料品质。

4.2.2机器/配件/工具/办公用品入厂时，机器及设备配件由工程部人员或生产车间主管验收、iso9001 深圳市****实业有限公司

工具/办公用品则由申请部门使用者验收，货品验收合格后仓库方可签收办理入库。

4.2.3 对验收不合格品，IQC应及时以检验记录表知会采购（对机器/配件/工具/办公用品不合

格验收者立即口头告之采购）,采购应及时知会生产部门并联络供应商，知会方式(电话或书面形式)，采购将处理情况及时反馈给制造总监、生产部门、仓库、IQC，有关扣款情况通知财务部，主要依据《不合格品控制程序》处理。

4.2.4对数量短缺的物料，仓库按实数入库并及时通知采购员处理。

5、采购费用报销细则：

5.1货品现金采购费用报销:

采购凡是用现金采购的货品，当日必须凭采购送货单或收款收据或发票到仓库办理入库手续，对货品的验收参照（http://ad.cankao.gcw818.com条款），验收者需在收款收据或发票上签收“验收合格”并签名。同时当日需将收款收据或发票给制造总监在背面确认签名。 5.1.1

5.1.2采购员在填写费用报销单时将“申购单”、“比价单或采购计划表”、“供方送货单/入库单”、