学校财务管理制度(汇总15篇)

　　在社会发展不断提速的今天，大家逐渐认识到制度的重要性，制度是国家法律、法令、政策的具体化，是人们行动的准则和依据。我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是小编帮大家整理的学校财务管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

学校财务管理制度(汇总15篇)

学校财务管理制度1

　　为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗，勤俭节约的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《财务管理制度》，以规范我校的财务收支行为。

　　一、预算制度

　　1、每年10月份，学校制订出第二年财务开支预算，每学期开学再视其收入，具体修订预算表。

　　2、除常规开支以外的额经费开支，应写少书面报告交学校校长，在校长办公会上研究同意后，才能纳入预算内开支。

　　3、每年的开支，不得超出当年的收入。

　　4、不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长办公会批准，不予以报销。

　　二、统一审批制度

　　1、实行校长“一只笔”审批制度，先由经办人签字再由总务处主任审核签字，最后由校长签字报销。

　　2、对不合理的开支和未经审批的开支，报帐员不得付款，会计不能入账，并及时向学校领导映。教职工不得无理纠缠报帐员或会计员。

　　三、各类费用报销制度

　　1、会议费、活动费及招待费的管理

　　(1)学校举行型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。

　　(2)对外活动的接待费，按学校有关制度规定由校长同意，并确定出接待标准(视其接待规格而定)、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束由经办人当面结账，并签字报销时附件附后。先斩后奏者，一纪不予以报销，由经办人负责。

　　(3)上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。

　　2、差旅费的管理

　　(1)按校代会制度执行

　　3、办公用品添费的管理

　　(1)添办公用具、设备，由各部门、处室负责人向总务处申报(填写申请购表)，总务处根据学校经费计划权衡后，报审批权限相应的领导审批，再由总务处实施。先斩后奏者不予以报销。

　　(2)办公用品，一律由总务处统一购买。不得私自购，否则不予以报销。购买的物品一秆到物品保管记造册(实验仪器在实验保管员处、电教器材在电教员处)，再由有关部门、处室或有关人员领走。

　　四、固定资产管理制度

　　1、建立电脑管理固定资产明细帐，定期清查，处终必须盘点，做到帐物相符。对丢失、毁损的要查明原因，属于人为损坏者，由当

　　事人照价赔偿。

　　2、对所有固定资产都落实责任承包制(使用者为责任承包人)，人员变动时(学生使用部分每学期清理一次)进行清理，丢失、损坏照价赔偿。

　　3、固定资产的报变买，原价值在100元以内的.由后勤主任把关处理，超过100元者，必须报学校研究同意方能报废或变买。

　　4、不得私自将公物借给其他单位和个人使用。需借用者应征得学校的同意，持借条到保管员处借取，借物单位或个人不按时归还，联系人和保管员有责任追回。

　　5、学校楼舍等维修，由学校研究后实施。

　　五、理财制度

　　1、学校财务管理必须实行管理的原则，成立以教职工代表为主，有关领导参加的管理领导小组。成员由教职工产生，并由学校派。

　　2、管理小组有权监督财务的实施情况，有权对资金的使用情况、预算执行情况和决算编制情况进行检查，有权检查现金、存款、固定资产和会计账目。

　　3、管理小组参与学校重开支的讨论和决定。

　　六、会计报表制度

　　1、年初向学校报送收支预算表，年终要保送收支决算总表，并写出预决算说明书。

　　2、每月向学校报送预算内和预算外资金的收支报表。

　　七、财务审计制度

　　1、定期审计。学校的财务，由学校管理小组在年中或年未进行定期审计，做到查漏补缺，纠正错误。对审计出的问题要严肃处理。每次审计结束后要及时写出书面报告，向学校汇报情况，并将审计情况上墙公布，接受队员工监督。

　　2、专项审计。对教职工映的问题，由管理小组对有关项目和有关人员进行专项审计，及时落实事实。

　　3、离任审计。学校财会人员在离任进行工作交换时，在学校领导的监督下，向新任财会人员办理移交手续，确保财力关系的连续性质。

　　八、财务公开制度

　　为也增强学校财务开支的透明度，学校财务人员必须每月向教职工公布(在校务公开栏中公布)财务收支情况。

学校财务管理制度2

　　为规范我校财务管理，建立健全学校内部财务的约束机制，提高资金使用效益，促进学校各项事业的发展，结合学校实际，特制定重大货币资金支付集体决策和审批制度：

　　第一条学校财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的'关系，社会效益和经济效益关系，国家、集体和个人三者利益的关系。

　　第二条学校财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，并对预算执行过程进行控制和管理；科学配置党校资源，努力节约支出，提高资金使用效益；加强资产管理，防止国有资产流失；建立健全财务规章制度，规范校内经济秩序，如实反映学校的财务状况，对学校经济活动的合法性、合理行监督。

　　第三条学校实行“统一领导，分级管理”的财务管理体学校的财务工作，实行校长责任制。

　　第四条学校的财务工作实行校长负责制。财务主管协助校长全面领导学校的财务工作，并按校内管理设置二级财务负责人和财务人员等经济责任制。

　　第五条贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》、以及国家有关财经法律法规，结合学校具体情况和管理要求，制定各项财务规章制度及校内经济政策。

　　第六条遵照《中华人民共和国预算法》，根据学校各项事业发展计划，统一编制学校综合财务收支预、决算，并对预算执行过程进行控制与管理。

　　第七条建立健全会计工作制度和内部控制制度，对全校经济活动进行财务监督。

　　第八条依法组织学校收入，积极为学校事业发展组织资金，统筹安排调度学校各项经费，努力提高资金使用效益。

　　第九条认真开展会计核算工作，及时、准确、完整地确认、归集、记录和反映学校财务收支活动中的会计信息，编制和报送会计报表。

　　第十条对经济活动进行分析和预测，定期向校长办公会议汇报财务工作情况，为领导在财经工作上的科学决策提供；参考依据，当好参谋。

　　第十一条按照“统一领导，分级管理”以及事权与财权统一的原则，根据管理层次分为校长、财务主管、有关职能部门负责人和会计人员经济责任制。要分级负责，一级管一级，一直抓到基层，确保各级负责人在财经工作中切实履行责任义务。

　　第十二条学校全部财经工作由校长统一领导，重大经济项目由校长办公会讨论决定，按照统一管理，分级负责落实。对学校制度规定或领导集体研究决定的经济事项，实行主管财务校长“一支笔”审批，校长加签制度。

　　第十三条据财政部“关于加强货币资金内部控制的若定”的要求，对重要的货币资金支付业务，实行集体决审批制度。未经集体研究决定，任何个人无权决定划转货币资金，并建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪币资金等行为。

学校财务管理制度3

　　一、加强预算管理，坚持审批制度

　　1、学校年初要遵循“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则做好预算。每月要编制月份计划，报总校审批，方可实施。

　　2、学校根据总校安排报账时间，及时报账。报账同时，报下月支出计划，经总校批准后方可实施。

　　3、固定资产购建和日常修理，单价在3000元以上或总造价在1万元以上的支出，在年初预算时要负有专项说明，执行前必须事前提出书面申请

　　二、加强学校收费管理

　　1、严禁设立“小金库”，不得将收入作为往来款项进行核算。

　　2、对不符合规定的`票据，学校财产机构不得使用。

　　3、严禁违反规定，巧设项目向学生收取费用。如统一发动、购买练习册，按人头收取班级活动费，强制保险等。

　　4、不扣留、挪用各种收费，足额、及时上缴总校。

　　三、支出管理

　　1、学校的财务收支实行“一支笔”审批制度。学校的一切重大开支和重要的经济事项的决策，应经学校领导班子集体研究决定，并做好会议记录备查。

　　2、财务机构内部分工做到帐、物分开，报账员不兼任档案管理、财务保管工作。

　　3、禁止在支出过程中变通、变造现象，保持原始凭证的真实、合法、有效。

　　4、因总校取消了小学招待费，需要烟、饮料、水果等招待物品时，及时到总校联系购买，总校不予购买或不批准购买，则任何人来校不特殊招待。否则谁擅自购买谁付账。

　　5、培训费报销程序及标准：

　　（1）教育局文件——填培训卡——学区校长签字——会计处核销。

　　（2）县内培训，车费10元，住宿费20元以下（有票据）；市内70元以下车费，30元以下住宿费（有票据）。没有统一伙食安排的，市内每天补助5元，市外每天补助8元。

　　（3）培训回来及时到总校核销培训费，过月单据不予核销。

　　6、为保证学校正常运转，学校领导积极向总校反映，申请小额备用金，以保证学校急需的临时性支出需要。

　　四、财产管理

　　1、低值易耗品学校建立明细帐，由学校保管员及时记录、存档。

　　2、固定资产管理责任到人，发生人员变更时做好交接手续，详细盘点。物品非正常损坏或丢失，责任人照价赔偿。

　　3、学校物品一律不许外借，外借不能收回时，保管员、外借人平均折款赔偿。

　　五、档案管理

　　1、报账员对文件、制度、报表、预算决算及重要合同，定期归档、审查、整理立卷。

　　2、档案要有目录，并装订成册，防止丢失或毁坏。

学校财务管理制度4

　　为了管好用好学校资金，充分发挥资金效益，更好地为教学为师生服务，特制定财务管理制度。

　　1、学校对预算内外资金支出做到事前有计划，量入而出，严格执行收支两条线，审批一支笔。每一张原始单据要有“三人”（经办人、分管领导、主管财务领导）签字后方可报销。严禁白条入帐。

　　2、学校的财务人员必须坚持财务工作制度，坚持会计原则，履行会计义务。做到科目齐全，帐目清楚，明细分类，日清月结。财务人员要做好会计档案的管理。正确行使会计职权，不徇私情，拒收拒付乱收乱付的条据。

　　3、学校勤工俭学财务人员负责做好商店、食堂的核算记帐，把每一天的`商店、食堂的收入交到学校财务室，纳入学校统一管理，由学校财务室给勤工俭学拨必须的周转金，商店和食堂需要购物时，由勤工俭学财务人员把条据分类整理好，每张原始票据有“三人”（经办人、分管领导、主管领导）签字后方可开财政内部票据，再由主管领导签字后到财务室划拨款。勤工俭学财务人员做到科目齐全，帐目清楚，明细分类，日清月结。做好商店和食堂票据档案的管理。

　　4、学校财务人员严格执行上级有关管理规定，及时准确地做好经费入户，杜绝坐收坐支，违者按有关规定给予职责人经济制裁。

　　5、学校财务人员严格执行教委下发的《代收代办资金暂行管理办法》，管好用好代办资金，严格禁止乱收乱支。

学校财务管理制度5

　　一、认真贯彻执行国家的财经方针、政策及学校制定的各项财务制度。财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情。

　　二、建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查。既要明确分工，又要密切协作。

　　三、根据学校的计划，正确编制年度预算和月计划额度。办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和各种决算报表。

　　四、组织合理收入，严格按照收支两条线原则，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒付。临时必需的开支应按审批手续办理。

　　五、当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报学校的'收支、财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。

　　六、学校财务室对外所有开支均应取得合法的原始凭证。原始原始凭证应由经手人、验收人和主管负责人签字后，方可到财务人员处报销。一切空白纸条，不能作为正式凭据报销。

　　七、会计人员要及时清理债权、债务，防止拖欠，避免呆账。

　　八、每月核对银行存款，发现差错及时查询，做到账款相符。

　　九、严禁挪用公款或公款私存。当日收入的现金当日送交银行或到银行取现金时，学校要配备专车并有2人以上陪同，确保人员及资金的安全。

　　十、学校财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额小均须校长签字。

　　十一、做好原始凭证、账本、财务决算等核算资料的归档、整理、装订工作。财务室保管1年，1年后交学校档案室保管。

学校财务管理制度6

　　一、会计人员工作职责

　　（一）、按照国家财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划、预算，遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金，从经费角度上保证教学计划的完成。

　　（二）、按照国家会计制度的规定记帐、算帐、报帐，做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结。按要求编制会计报表，按期上报，妥善保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。

　　（三）、按照勤俭建校，勤俭办事的原则，定期检查、分析预算执行情况，考核经费使用效果，发现浪费现象，及时向领导提出改进措施。

　　（四）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

　　（五）、按月做好经费分类帐，了解和掌握专项经费的情况。

　　二、出纳人员工作职责

　　（一）、根据学校发展方针批准的计划和预算，及时合理地供应资金，正确执行单位预算计划。贯彻艰苦创业，勤俭节约的方针，坚持少花钱多办事，充分发挥资金使用的经济效益和社会效益，积极促进教育事业计划的圆满完成。

　　（二）、遵守各项收入制度和收费标准，遵守费用开支范围和开支标准，严格按照财务制度、现金管理制度、银行结算制度以及财务工作规范办理各种收付款业务。

　　（三）、按照国家会计制度的规定，记帐、算帐、投帐，做到手续完备，内容真实。数字准确，帐目清楚，日清月结，帐帐相符，帐款相符，帐单相符帐表相符。

　　（四）、根据核算中心的规定，及时正确交接原始凭证。

　　（五）、遵守、宣传、维护国家财务制度和财经纪律，认真执行《会计法》，保护公共财产安全，同一切违法乱纪行为作斗争。

　　财务管理制度

　　一、依据有关法律、法规的规定，加强会计基础工作，严格执行会计法规制度，会计、出纳必须持证上岗，保证会计工作依法有序地进行。财务负责人、财务会计、出纳都必须自觉执行《会计法》和各项财务规定。

　　二、妥善保管会计凭证、帐册、报表与财务档案资料，并及时立卷归档。

　　三、认真执行现金管理制度，仔细审核每张收据，力争每笔业务均符合财务收支标准。

　　四、支票及财务专用章由专人分别保管，即安全又牵制。

　　五、按规定做好记帐、算帐、报帐、编制各类会计报表及预算工作，做到手续完备，数字有根据，报表及时准确，情况真实可靠。

　　六、参与并严格执行学校财务预算计划，合理使用资金，节约使用资金，检查资金使用效果，检查报销票据是否符合财务要求。

　　七、对各项收入，及时定额入账，合理安排和管理各项资金，分清资金渠道，费用开支范围及开支标准。

　　八、物品的采购须统一编制采购计划并报主管领导批准后再行采购，财务会计对审批的采购计划和采购实物清单及购物发票进行审核。属于控购审批的物品须事先办理报批手续。

　　九、急用物品的采购须由使用人申报，经分管领导批准办理。经批准购买的物品由总务处管理人员和财务人员共同派人采购并予核定其价格。

　　十、转账支票和现金支票均由财务会计购买并保管。出纳存放未使用的转账支票不得超过五张，存放未使用的现金支票不得超过一张。财务会计负责随时检查支票使用情况。因公使用支票和现金凭用款申请单报经领导批准，方可在财务部门办理规定的借用支票和借款手续。个人一律不得借用公款。

　　十一、因公需借支的现金数额较时，借款人应提前一天向财务部门打招呼，财务部门到银行支取现金须经财务主管签字批准。

　　十二、查阅、借阅会计档案资料，必须由查阅、借阅人写出查阅、借阅的理由和事项，经主管领导批准后由会计档案管理人员助查阅，不得随意带出室外。

　　十三、上级财务检查调用会计档案，财务账目及相关资料须经财务主管批准，由财务人员经手办理，并做好登记。未经批准任何人不得擅自动用财务资料。

　　十四、财务主管、财务会计和出纳应相互监督，共同把关，严格执行财经纪律和各项财务规定。

　　十五、自觉接受和配合物价、审计、税收部门的监督、检查、主动报告财务工作情况。

　　经费审批制度

　　开支报销应做到：

　　一、力求取得规范的正式发票；

　　二、开支发票要真实、合理、合法；

　　三、发票的内容要具备六要素：时间，单位，内容项目，数量价格，金额小写，斧章及收款人签名；

　　四、每张发票报销有经手人、验收人（主要是分管领导）签名，才可送校长审批；

　　五、审批手续要完整，每张开支发票必须校长签字后才能支付。专项开支要在校务公开栏公布。

　　经费支出（结算）管理制度

　　为了加强经济核算，坚持勤俭办学的方针，提高资金使用效果，促进教育事业发展。根据单位财务规定和有关财政、会计法规，特制定本办法。

　　一、经费支出范围

　　（一）事业支出为本单位开展教学、科研及辅助活动发生的各项支出，其内容包括：

　　1、人员经费：基本工资、津贴、奖金、福利费、社会保障费、其他；

　　2、对个人和家庭的补助支出：退职费、补助费、抚恤金、医疗费、生活补贴、住房公积金、助学金、其他；

　　3、日常公用支出：公务费、专用材料购置费、专项业务费、劳务费、水电费、邮寄费、电话通讯费、交通费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、招待费、其他；

　　4、固定资产购建和修理支出：建筑物购建费、办公设备购置费、专用设备购置费、交通工具购置费、基础设施建设费、修理费、更新改造费、其他；

　　（二）经营支出为本单位在教育、科研及其辅助活动之外开展非立核算经营活动发生的支出。

　　（三）专项资金支出为本单位购置、自行建造固定资产支出，固定资产的更新改造和修理支出。

　　二、经费支出管理的原则和规定

　　（一）支出管理的原则

　　认真执行国家有关方针、政策，遵守财政、财务制度和财经纪律；在安排各项支出时，贯彻勤俭办学，厉行节约和量力而行、留有余地的原则。

　　（二）支出管理的规定

　　1、严格执行国家财政财务制度和财经纪律。

　　2、正确划分各类支出的界限。包括划清基建支出和事业支出、经营支出和事业支出，单位支出和个人支出、事业支出、专用基金与事业支出的界限。

　　3、节约支出，提高资金使用效益。坚持勤俭节约、精打细算，不得以预算数和计划数列报事业支出。

　　4、着重抓好事业支出的管理。保持本单位支出结构的合理性。

　　三、经费支出的控制措施

　　1、事业支出应遵循“量入为出，收支平衡”的原则，各项支出严格按预算执行。

　　2、未经校长批准，学校的任何部门都不能发生无预算的开支项目。

　　3、加强财会部门的财务监督力度。财会部门根据《会计法》实行会计监督，以保证各项支出的合法、合理、真实。

　　现金管理制度

　　一、现金管理人员要热爱本职工作，忠于职守，工作认真细心，不出差错，态度热忱。

　　二、每天检查一次现金日记帐，做到准确无误，要及时向学校报告现金使用情况，便于学校掌握及统筹安排。

　　三、现金日记帐与现金必须相符，随时接受会计及学校审计人员组织的检查。

　　四、现金数额超过1000元必须存入银行，现金管理人员不得让额现金存放在自己家里，出现差错自己赔偿。

　　五、现金管理人员不得私自挪用公款，不得私自给他人借款，特殊情况必须经校长批准同意签字后才能借款，否则，视为挪用公款。

　　六、现金管理人员在收取各项费用时，必须向交款人开好统一收据，收据用完后存档、备查。

　　七、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务，不得签发空头支票。

　　八、现金管理人员要提高防范意识，加强对现金的管理。领取或使用5000元以上额资金时必须由两人以上同时办理，取款达10000时必须使用机动车辆。

　　收费公示、管理制度

　　一、收费公示制度：

　　为了规范收费公示行为，维护广学生和家长的合法权益，特制订以下制度：

　　（一）、根据市局的有关规定，制作“教育收费公示牌”。

　　（二）、把收费公示按上级部门规定形式公示在校门口醒目位置，并将收费项目、收费标准、收费依据、收费范围、计算单位以及价格监督举报电话进行公示。

　　二、收费管理制度

　　（一）、严格按照规定项目的标准和范围进行收费，未经批准的收费项目，不得收取。每学期注册时，收费标准要张榜公布，增强透明度，接受监督。学校收费一学期只能一次，一律由学校总务处收费，其他处室（包括年级、班级、个人）不得私自收款。要坚决杜绝乱收费现象的发生。

　　（二）、代办费的使用要严格执行规定的用途，专款专用，不得挪作他用或以拨代支，虚列虚报，私设“小金库”。

　　三、收费责任追究制度

　　学校建立收费责任追究制度，是为了加强依法收费，规范收费行为，健全收费制度。因此本校对所有收费行为采取如下措施：

　　（一）、对违上级有关收费方面的.文件精神，玩忽职守、疏于管理，造成违规收费的责任人，以及隐瞒实情不上报的责任人，给予通报批评或行政处分；

　　（二）、对违规定，造成重违规收费事件，情节特别严重的要追究法律责任。

　　固定资产管理制度

　　为了加强学校固定资产的管理，做到合理使用，杜绝流失，减少浪费，制定以下管理制度。

　　一、学校固定资产由总务处统一管理，各办公室、实验室、班级由专人负责管理。

　　二、教职工工作变动或调离学校，要按规定到资产管理对应部门办理资产移交手续。

　　三、新添置固定资产类物品，经总务处登记上册后才能使用。

　　四、自然损坏和损耗须报损的物品，由使用管理人员填写报损申报表，经总务处签字证明后报校长审批，已报损的物品集中在学校仓库，由学校统一处理。属人为损坏或因保管不善而损坏或丢失者，根据情况由责任人赔偿。

　　五、固定资产借用分校内借用和校外借用两种情况，校内借用一律由借用部门出具借条，经分管领导签字后方可借出，校外借用除按上述手续办理外，还须征得校长同意后方可借出。

　　六、每学期由总务处组织专人对各室、班级的固定资产进行一次清查核对。

　　七、任何人不得利用公用校舍、教室、办公室及其设备开办各种补习班、培训班等，否则处500元以上的罚款。

　　八、保管人员要坚持原则，管好财产，严重失职造成损失或混乱者，要给予行政处分。

　　采购员管理制度

　　一、采购员要树立为物资材料使用部门服务至上的思想。

　　二、采购员要服从组织分配，坚守岗位。

　　三、采购员要按规定时间，准确、安全地采购应采购的物资材料。

　　四、采购员要按采购计划采购，不经领导同意不得非计划采购。

　　五、严格遵守财经纪律，应报销的票据必须及时报帐，不得积压。

　　六、加强工作责任心，熟悉采购业务，懂得伪劣、假冒商品的鉴别方法，以免造成不应有的损失。如因责任心不强，不懂业务，造成的损失，由采购员本人负责赔偿。

　　七、增强服务意识，经常听取物资材料使用部门的意见，不断改进工作。

　　八、要遵守工作时间，随叫随到，保证完成采购工作任务。

　　九、采购员采购物品时要按要求索要发货票（正规发票）。

　　十、不得采购三无产品、不符合卫生制度的产品。

　　收费、退费管理制度

　　一、权力行使的依据

　　（一）文件依据：东莞市教育局、物价局、财政局《关于进一步规范民办学校收费管理的通知》、虎门镇政府印发的《虎门镇关于民办教育若干问题的暂行规定》。

　　（二）证件依据：《收费许可证》。

　　二、办事条件和标准

　　（一）收费项目和依据

　　1、收费项目

　　收费项目包括学杂费收费和代收费项目。

　　学杂费：包括学费、书本费。学费：是指学校按照教育局、物价局、财政局规定，每生每期3800元，书本费每期每生200元。

　　代收费：包括早中餐费、接送费、校服费。学校按照教育局、物价局规定收费，早餐每生每期200元，中餐每生每期600元，晚餐每生每期600元，接送费每生每期600元，校服费每套300元。

　　2、收费标准的执行依据：

　　严格按照《收费许可证》批准的收费项目和收费标准，亮证收费。

　　（二）退费条件和标准

　　学校对经批准休学、转学、退学的学生在其办理手续后的5个工作日内按下列规定退费：

　　1、学生注册缴费后未入读的，学校退还其所缴学杂费、住宿费的90%；入读时间未满一个月的退还70%；入读时间满一个月不满二个月的退还50%；入读时间满二个月不满三个月的退还30%；入读时间满三个月及以上的，所缴学杂费、住宿费不予清退。

　　2、学生入读后中途死亡或因疾病中途退学的，其所缴学杂费、住宿费按实际在校时间计算清退。

　　3、入读时间从正式上课（以市教育局颁布的中小学校历为准）之日起计算。

学校财务管理制度7

　　一：每学期制订学校财务工作计划，坚持“收支两条线”，搞好资金收支预算方案。

　　二：坚持收入随收随缴，先缴后支，审批使用。

　　三：坚持不预算不开支，学校校长和主管领导认真把好审批关，不能随意负债，坚持专款专用，严禁截留，挪用专项资金。

　　四：坚持购物验收制度，账物相符，大宗物品集体采购，不许拿回扣，购物前要与校长或主管领导请示，征得同意后方可同意购买，500元以上要集体研究。“坚持旅差费、招待费严格按有关规定标准报销，不得超标。

　　五：坚持开支勤俭节约，压缩一切不必要的开支，做到少花钱，多办事。严格控制出关次数，做到一人次办多件事。中层干部、财务人员出差由校长签字。招待客人实行派遣单制，特殊情况可先给校长打好招呼，或事后补派遣单。旅差费按相关规定报销，招待费每人次不能超过20元。

　　六：坚持支出条据规范，坚持校长、主管领导审批，开支获取有效合法的条据，购物发票必须有“经手人”，“验收人”，签字，消费发票“经手人”，“证明人”的'签字，同时经手人必须说明“招待某事某单位一行几人”

　　七：坚持责任追究，凡违反财务管理行为，支出不合规定、乱收费。坐收坐支、挤占专项资金，财务人员不作为，随意举债、签单，不按期结账，追究相关人员责任。

学校财务管理制度8

　　一、现金管理：

　　1、及时存取现金，并做到当面点清无误。

　　2、日常开支后，现金的结存做到日清月结，帐实相符。

　　3、冻存现金按规定存放保险箱，金额按财务制度规定不超过日常开支的35天。

　　二、支票管理：

　　1、控制签发空白支票，严禁签发空头支票。

　　2、支票须填明户名、金额、用途等，对于金额不明确的购物支票予以限额，领用支票人员必须妥善保管支票，购物后及时报帐。

　　3、空白支票及其他空白结算凭单，按规定存放保险箱，印签章由会计出纳分别保管。

　　三、帐册等的管理：

　　1、凭证、帐册、报表及时移交档案室。

　　2、保管上年度的凭证、帐册、报表及有关票据等。除学校相关领导及上级审计、财务等部门人员时，非财务人员不得擅自翻阅、查阅有关凭证、帐册、报表、票据等。

　　四、软件及有关财务数据、资料的安全管理：

　　1、财务人员使用财务软件。

　　２、明确设置财务软件操作人员的权限分配，严禁操作人员超越各自帐套、各自权限，进行操作。

　　３、软件操作人员设置各自的密码，有必要的话及时调整密码，以免有关数据、资料的泄露。

　　４、严禁非财务软盘在财务网络中的使用以免病毒侵入。

　　５、及时保存财务数据、资料，包括硬盘、软盘的数据保存。

　　五、财会室内管理：

　　1、严禁吸烟，保证灭火器的.有效使用。

　　2、注意电器的安全使用，使用后应及时关闭或切断电源。

　　3、离开时，及时设置报警装置，关好防盗门窗。

　　9、学校财务工作管理制度

　　进一步规范学校的财务管理工作，提高教育经费的使用效益，促进学校各项工作健康、协调、持续发展，根据《教育法》、《会计法》、《事业单位财务规则》、财政部、原国家戒布的《中小学财务管理制度》等有关规定，结合本校的实际情况，特制订本制度。下面是为家搜集整理的学校财务工作管理制度，欢迎阅读。

学校财务管理制度9

　　为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗、勤俭节俭的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《财务管理制度》，以规范我校的财务收支行为。

　　一、预算制度

　　1、每年12月份，学校制订出第二年财务开支预算，每年春期开学和秋期开学，再视其收入，具体修订预算表。

　　2、除常规开支以外的大额经费开支，应写处书面报告交学校校长，在校长办公会上研究同意后，才能纳入预算内开支。

　　3、每年的开支，不得超出当年的收入。

　　4、不得私自开支经费。计划外的开支，未经校长办公会批准，不予以报销。

　　二、统一审批制度

　　1、审批权限

　　（1）开支50元以下，由后勤主任审批；

　　（2）开支50元以上，200元以内，由分管财务的副校长审批；

　　（3）开支200元以上，500元以内，由校长负责审批；

　　（4）开支500元以上，10000元以内，由校长办公会团体研究决定；

　　（5）开支10000以上者，原则上需经教代会表决经过。

　　2、审批程序

　　（1）500元以内的项目资金开支，先由经办人签字，再由审批人签字，最终由校长签字报销；

　　（2）500元以上的项目资金开支，先由经办人签字，再由分管财务的副校长代表团体审批签字，最终由校长审批后报销。

　　（3）对不合理的开支和未经审批的开支，出纳不得付款，会计不能入帐，并及时向学校领导反映。教职工不得无理纠缠出纳员或会计员。

　　三、各类费用报销制度

　　1、会议费、活动费及招待费的管理

　　（1）学校举行大型活动确需经费，需经分管领导拟出报告，经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。

　　（2）对外活动的接待费，必须由校长同意，并定出接待标准（视其接待规格而定）、参陪人员、就餐地点后，方能就餐。就餐结束由经办人当面结帐，并签字（写明事由、就餐人数，日期）。费用由出纳员每月支付一次，并带会附件，发票报销时附件附后。先斩后奏者，一纪不予以报销，由经办人负责。

　　（3）上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。

　　2、差旅费的管理

　　（1）教职工因公出差（含开会、学习、考察、参观），由学校研究确定对象和人数（去城内办事应提前报告学校以便统筹安排）后，方可出差，否则不予以报销差旅费。

　　（2）一般不予以报销包车发票，特殊情景（紧急事情）确实需要租车，经校长同意后，方可租车和报销租车发票。

　　3、班费的管理

　　（1）各班班费，由学校统一在学校代管费中扣除，班主任不得私自收班费。

　　（2）班费只能用于各班开展活动、看望生病的师生、办专栏、购买锁、清洁工具等。

　　（3）班费每期每人2元，由学校代管，班主任计划开支，超支者不予以报销，节余者归学校。

　　（4）班费开支发票，应先由该班班长签字，再由班主任签字，最终到审批者处签字报销。

　　4、课本费、资料费管理

　　（1）每学期订购学生用书、教师用书、学生作业本、记录本等，由教导主任负责，分管教学的副校长审查批准，用支票汇兑，订数与支出相吻合（发票报销按审批权限处理）。

　　（2）每学期订购学生资料，由教导处负责，原则上各学科订一套（如初三、高三要多订，必须经学校批准）。教导处在订购资料时，先要征求学科教师或年级教研组长同意后，再交学校团体研究审批（区教科所下发的单元检测题除外）。

　　（3）凡订购资料，一律由学校统一在代管费中扣出（如代管费不购用，由学校决定后，再由班主任收起来交学校总务处），任何人不得私自订资料，更不能私自向学生收取资料费。

　　（4）订购资料，如有回扣费，一律归学校。发票报销按“审批权限”处理。

　　5、办公用品添置费的管理

　　（1）添置办公用具、设备，由各部门、处室负责人向总务处申报（填写申请购置表），总务处根据学校经费计划权衡后，报审批权限相应的.领导审批，再由总务处实施。先斩后奏者不予以报销。

　　（2）办公用品，一律由总务处统一购买。不得私自购置，否则不予以报销。购买的物品一律到物品保管员处登记造册（实验仪器在实验保管员处、电教器材在电教员处），再由有关部门、处室或有关人员领走。

　　6、其他费用

　　（1）教职工生病住院，学校组织人去看望，一般情景下，不超过50元，重病住外地医院（涪陵区以为）不超过100元。

　　（2）教职工或教职工直系亲属有丧事，送100元以内的祭礼（含花圈、火炮）。

　　（3）接待如需用烟、用水等，由校长指派出纳员购买。

　　四、固定资产管理制度

　　1、要建立固定资产明细帐，定期清查，年终必须盘点，做到帐物相符。对丢失、毁损的要查明原因，属于人为损坏者，由当事人照价赔偿。

　　2、对所有固定资产都落实职责承包制（使用者为职责承包人），人员变动时（学生使用部分每学期清理一次）进行清理，丢失、损坏照价陪偿。

　　3、固定资产的报废和变买，原价值在50元以内的由后勤主任把关处理，50元以上100元以内由管后勤的副校长把关处理，超过100元者，必须报学校研究同意，方能报废或变买。

　　4、不得私自将公物借给其他单位和个人使用。需借用者应征得学校的同意，持借条到保管员处借取，借物单位或个人不按时归还，联系人和保管员有职责追回。

　　5、教职工宿舍（值宿室）的公用部分，由学校负责统一整修，费用由学校承担，“广厦工程”（教师集资建房）公用部分，由学校统一整修，费用由所有住户承担。

　　6、新分来或调来我校的教职工，需用学校值宿室，由学校一次性投资修好水、电，门、窗，交给教职工使用。以后需要维修的均由教职工自行负责，如有人员变动，需由学校验收后（如有损坏照价赔偿），方能办理变动手续。

　　7、学校公家楼舍等维修，由学校研究后实施。

　　五、民主理财制度

　　1、学校财务管理必须坚持民主管理的原则，成立以教职工代表为主，有关领导参加的民主管理领导小组。成员由教职工选举产生，并由学校委派。

　　2、民主管理小组有权监督财务的实施情景，有权对资金的使用情景、预算执行情景和决算编制情景进行检查，有权检查现金、存款、固定资产和会计帐目。

　　3、民主管理小组参与学校重大开支的讨论和决定。

　　六、会计报表制度

　　1、年初向学校报送收支预算表，年终要保送收支决算总表，并写出预决算说明书。

　　2、每月向学校报送预算内和预算外资金的收支报表。

　　七、财务审计制度

　　1、定期审计。学校的财务，由学校民主管理小组在年中或年末进行定期审计，做到查漏补缺，纠正错误。对审计出的问题要严肃处理。每次审计结束后要及时写出书面报告，向学校汇报情景，并将审计情景上墙公布，理解职工监督。

　　2、专项审计。根据职工反映的问题，由民主管理小组对有关项目和有关人员进行专项审计，及时澄清事实，妥善解决问题。

　　3、离任审计。学校财会人员在离任进行工作交换时，在学校领导的监督下，向新任财会人员办理移交手续，确保财务关系的连续性质。

　　八、财务公开制度

　　为了增强学校财务开支的透明度，学校财务人员必须每月向教职工公布（在校务公开栏中公布）财务收支情景。

　　另：财经管理制度、资金管理制度、票据管理制度等按上级规定执行。

　　本制度从20xx年ⅹ月ⅹ日起执行，如与上级文件精神有抵触的地方，以上级文件精神为准。

学校财务管理制度10

　　为了规范我校财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进我校事业发展，根据我校具体状况，制定本制度。

　　一、财务管理的基本原则、任务

　　1、财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，国家、群众和个人三者利益的关系。

　　2、财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，并对预算过程进行控制管理和结算;合理配置学校资源，努力节约开支，加强核算，提高资金使用效益，加强资产管理，防止国有资产流失;建立健全学校内部管理制度;如实反映学校财务状况，对学校经济活动的合法性，合理性进行监督;按规范做好账目、单据、报表等工作，并理解上级相关部门的财务检查。

　　二、财务管理体制

　　1、学校财务管理体制是：“统一领导，集中管理”，财务工作实行校长负责制。

　　2、学校财务处为学校的单一财务机构，在校长领导下，统一管理学校的各项财务工作，学校设财务主管1名，财务人员若干名。

　　3、学校财务处应根据会计业务的需要以及学校实际状况，明确分工并制定人员岗位职责，每学期对财务人员的'岗位职责的履行状况进行必要的考核。

　　三、预算及收入管理

　　1、学校预算的依据是事业发展计划和任务编制的年度财务收入计划。学校财务处应在每年的一月前按有关规定编制好下上年度的财务结算和本年度的财务预算。

　　2、编制预算务必坚持“量入为出，收支平衡”的原则。收入预算坚持用心稳妥原则，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约的原则。

　　3、学校收费实行一费制。爱德分校的收费按有关文件执行。

　　四、支出管理

　　1、支出是根据学校为发展事业和开展教育教学、科研及其它活动发生的各项耗费和损失。

　　2、学校支出包括：

　　⑴事业支出。事业支出的主要资料包括：基本工资、补助工资、其它工资、职工福利费、社会保障费、公务费、业务费、设备购置费、修缮费和其它费用。

　　⑵专项资金支出。学校从有关部门取得的有指定项目和用途的专项资金，务必按项目使用，不得挪作他用。项目完成后并理解有关部门的检查和验收。

　　3、学校支出应当严格执行国家有关财务规定的开支范围及开支标准。国家没有统一规定的由财务处结合学校状况制定有关规定和开支标准，并报校长室审批。

　　五、资产管理

　　1、资产是学校占有或者使用的能以货币计量的经济资源，包括流动资产、固定资产、无形资产和对外投资等。

　　2、流动资产是指能够在一年以内变现或者耗用的资产。包括现金、各种存款、应收及暂付款、借出款、存货等。存货是指学校在开展教育教学、科研及其它活动过程中耗用而存储的资产，包括各类材料、消耗性物资、低值易耗品等。

　　3、固定资产是指一般设备单位价值在500元以上，专用设备单位价值在800元以上并在使用过程中基本持续原有物质形态的资产。单位价值虽未到达规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物质，作为固定资产管理。

　　4、固定资产分类：学校固定资产一般为六类：房屋和建筑物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书、其它固定资产。

　　5、学校财务处应配合装备服务中心，结合学校具体状况，制定存货、固定资产管理制度。

　　六、财务监督和检查

　　1、财务监督是贯彻国家财经法规以及财务规章制度，维护财经纪律的保证。对违反财经法规的支出，财务处有权拒绝，同时报告领导处理。

　　2、财务监督包括事前监督、事中监督和事后监督三种形式。财务处对不同的经济活动实行不同的监督形式。

　　3、学校财务处主管有权且务必组织专业人员对学校的会计工作进行审计(包括行政、工会、食堂、基建等)，并进行有效的经济核算。

　　4、学校财务处应理解上级有关部门的财务监督和审计。

　　七、财务报告和财务分析

　　1、财务报告是指反映学校必须时期财务状况和事业发展成果的总结性书面文件。财务处应以月报的形式向校长室和财政部门带给财务报告。而各条线务必定期以月报的形式向财务处带给财务报告。

　　2、财务处要定期编制财务分析报告。财务分析的主要资料包括学校事业发展和预算执行、资产使用管理、收入、支出及财务管理状况、存在的主要问题和改善措施等。

　　八、财务处应根据上述管理制度进一步细化，制定出有关配套的规章制度，构成科学规范的财务运行模式。

　　九、以上管理制度的解释权属校长室，该制度将在实践中不断完善。

学校财务管理制度11

　　一、严格财务管理，严肃财经纪律，做到财务管理规范化、制度化。

　　二、各校各项收入必须交会计室，由出纳会计开具《行政事业单位收款收据》作收入。

　　三、出纳做到每学期的收入现金必须在开学一个月内存入账户，出纳的周转金不超过5000元。

　　四、各校账目必须做到日清月结，学期末各校将组织领导、教师代表进行清理，并向体教职工公布每学期的各校财务收支情况。

　　五、各校财会人员必须做到身正、口稳、手直。主管会计每月应向分管财经领导汇报财经收支、结余情况，并实行月报表汇报制度，协助各校领导管好财、理好财。

　　六、严禁各校乱收费、乱摊派、乱推销。如有违者，将责令退还，并予以总金额的50％罚款，中心学校通报批评。情节严重者报上级部门处理。

　　七、坚决执行一本账收支，一个专户银行存款，一支笔审批的财务管理制度，各校购买物品一般由出纳会计负责，当事人核实签字，主管领导审批方可入帐，会计对不符合财经手续、不合理开支或不正规的'单据发票有权向分管领导指出，并不予报销。

　　八、公款不准借支，特殊情况经批准后才可借支。但数额不得超过本人当月工资。还款期限不得超过一个月。对收款挪用的教师，其挪用款从教师工资中扣除。超过一个月而不能还款的，各校将按月利率2%收取利息。对学期末仍有欠款未还的教师，实行10%罚款，5%计息，调出人员如欠公款，工资关系暂不转出。

　　九、严格控制大吃大喝，乱买乱用的消费收支。对外来客人一般实行校内进餐对口接待，但严禁超标准接待，校内进餐不得超过150元标准，特殊情况在餐馆进餐，参与领导必须写清事由，同时要控制标准。

　　十、因公出差，所领经费必须在回校后一星期内结帐，出差报销标准按上级文件标准执行，教学方面经费开支，按《教学支出管理规定》执行。

　　十一、教职工休息日加班补助每天20元。突击性工作需正常上班期间要加班加点，给予适当补助。外出公差或参加各班教研活动，县级只报销车费（不超过8元）及会务费，不报销住宿费，不发生活补贴；市级报销往返车费，住宿费每天限报20元，并每天补助生活费15元，省级以上报销车费、会务费，住宿费每天报30元，并每天补生活费20元（如住宿费、生活会、在会务费内不另报销）。函授学习一切费用自理。乡、县、市教育主管部门组织的业务培训，一个周以上培训，只报销车费、住宿费，不补助生活费。

　　十二、坚决执行集体签订合同制度，签订千元以上的合同，必须有两个以上领导参加，严禁任何个人在家私自征订任何物品。

　　十三、各校需要买东西，必须要各线分管领导同意并写清事由，方可入帐支出，总务做到每周清查一次，不合理、不合格的不予入帐。

　　十四、分管总务的校长协助校长管理各校财经，各处室开支经费一次百元以上须经各线分管校长同意，百元以上须经校长同意，两千元以上须经办公会通过。

　　十五、各校来客需要招待（饭、烟、饮料等）须经校长同意，校长外出须由主管校长同意方可报销，未经允许费用自理。

学校财务管理制度12

　　学校财务管理制度

　　第一节、总则

　　第二十八条为加强财务管理，规范财务工作，促进学校经营业务的发展，提高学校经济效益，结合学校实际情况，特制定本制度：

　　第二节、财务组织

　　第二十九条学校财务人员设专职会计员、出纳员、收银员、仓管员。

　　第三十条会计员

　　在经理的领导下，有权和必须监控出纳、收银、仓管的工作，确保财务数据的真实性和一致性。

　　第三十一条财务人员既有明确分工，又要互相配合和制约。经理不能兼出纳；会计员不能兼任出纳、收银、仓管，会计只管帐不管钱和物；出纳员管钱不管帐和物；仓管员管物不管钱；

　　第三十二条财务人员必要时应签订岗位责任书和劳动合同，保持相对的稳定。财务人员的任命、招聘、调动和离职，必须经部门经理审查批准，办理交接手续。擅自离职者，扣发工资并追究法律的后果责任。

　　第三十三条不称职的财务人员可由部门经理提出辞退请求，直接决定办理交接手续后予以辞退和调联动。

　　第三十四条财务工作人员必须忠于职守，具备良好的职业道德，恪守本单位的财务秘密，努力工作；遵守本学校的各种规章制度，不断提高业务水平，做好本职工作，为学校教育事业作出更大的贡献。

　　第三节财务流程

　　报销流程

　　注：1、发生的经济业务付款金额在100元以内的可由部门经理签字后即可报销；100元以上的必须由部门经理及总经理签字方可报销。

　　2、对于手续不齐备的报销单据，财务部不予付款；使用违规报销单据的，学校有权追究当事人的责任；

　　借款流程

　　注：

　　1、借款金额在500元以上时，借款人须提前2天通知出纳，以便备款。

　　2、借款金额在100元以内的.，可由部门经理签字批准；100元以上都必须由部门经理签字及总经理签字。

　　3、未结清上次借款前，不再予以借款。

　　收款流程

　　记帐流程

　　资产管理流程

　　第四节资金管理

　　第三十五条为适合资金收支两条线的管理原则，任何人不得随意挪用收入，活动经费、员工工资、借款、报销等都不可以在收入中直接支出。

　　第三十六条学员的缴费收入，由收银员（程柳金、梁杏兰）负责代收保管。

　　出纳员必须每天把招生组的学费收入点算准确，与收银员交接时互相签字登记。

　　第三十七条收银员和出纳员必须认真点钞、验钞，事后发现短款或收取伪钞的，由当事人照额赔偿。保险箱内也不允许存放超1000元。如若超标并被盗，由直接责任人照额赔偿，部门经理负连带责任。

　　第三十八条出纳工作必须凭有效凭证，办理审批手续，并要有领导和经手人签名方可支款登记。无经理、会计、经手人签字认可的支款，一律无效。每周应把所有的单证交给会计员审查登帐。

　　第三十九条出纳员必须设置《现金日记帐》及《银行存款日记帐》，逐日、逐项分别登记入帐，发现帐帐不符或帐款不合时，必须查明原因及时更正。

　　第四十条未经许可不得私自借款。搞宣传活动、招聘等确实需要借款的，应手写借据，征得部门经理同意，方可借款。先斩后奏无获准借款的，由出纳员承担后果。所有借款必须从本月发放工资时一次性扣还，前欠不清，后不再借。

　　第四十一条借款、报销等支出低于100元的，可由部门经理签字批准，如果在100元以上的，必须由部门经理签字，总经理审批核准，出纳方可支款。

　　第四十二条如一次性支付500元以上费用时，必须提前通知出纳员。

　　第四十三条发放辞职员工工资时，必须由总经理、部门经理、后勤部签名方可发放。

　　第五节库存控制

　　第四十四条购入学员教材、饮料等，仓管员凭购货单，清点购入的教材及饮料，确认无误后，填写入库单给财务部，方可登记入帐。会计分品种、规格记数量和单价及总金额。仓管员分品种、规格记数量。月末时，将各自的进销存数据进行核对。

　　第四十五条如发现购货单与实际来货不一致时，应及时与采购人员核对，更正处理。

　　第四十六条仓管员必须凭学员收款收据方可发放教材书。

　　第四十七条仓管员应建立库存商品的明细帐，做好库存商品进销存记录。

　　第四十八条每月末仓管应对教材书、饮料分别进行盘点，详细填写盘点表，包括品种、规格。盘点结果必须与帐面数进行核对，如有盈亏现象，应查找原因，作出结论，再由财务部进行帐务处理。

　　第四十九条加强库存商品的管理和监控，如发生丢失，由仓管员负责；

　　第五十条每季度由后勤部、财务部组织对学校固定资产进行盘点。

　　第六节费用报销

　　第五十一条办公教材/文具的采购本着价格合理、经济适用的原则按实际需要统一采购，并指定专人兼职保管发放。领用时按人登记。员工离职时如数交还（除耗用品外），欠交物品的，从工资中扣回其物品价值。

　　第五十二条水电费的开支须凭有关部门的收据报销，并一定要附上当月起止的用量记录、单价，以便核查分析。

　　第五十三条加强电话通讯管理。私人电话、声讯电话杜绝打，无关重要不该打。

　　第五十四条业务招待费是指开展经

　　营需要与有关政部门发生的公关费，应本着“合理、节约、有效”的原则开支，不得铺张浪费、更不得虚报弄假。餐饮招待报销时，应注明事由、单位、个人姓名、人数，以便监察审查。

　　第五十五条费用报销需凭有效证据，由经手人签字，经负责人审批，由会计员审核无误，再由出纳员支付。如发现虚报多报重报的情况，按报销金额10倍予以处罚当事人。

　　第七节资料上报

　　第五十六条会计员必在每月六日前上报会计资料

　　第五十七条会计资料上报内容

　　资产负债表

　　利润表

　　库存商品进销存明细表

　　营业收入汇总表

　　管理费用明细表

学校财务管理制度13

　　1、严格遵守财经纪律，制定每年的学校财务计划、年度预决算并进行公布，总务处应定时向校长报告财务情况。

　　2、学校财务由一位校长分管，实行“一支笔”审批制度，校内一切奖金都由学校统一收支，集中管理。

　　3、支付单据一律实行“一票三章制”即所购物品单据由经手人签字，证明或验收人签字，主管人签字后才能报销。

　　4、学校各室各部门实行政费包干制，经费按年度预算使用，余留超扣（不能超出预算总额的.10%）。

　　5、购买专控物品或单价500元以上物品须由总务处提出意见，校长审批才能购置。

　　6、教育经费要保证用于教育事业，专款专用，不准挤=占、挪用。

　　7、因公出差的差旅费报销，必须由分管领导签名，附上会议通知才能报销。

　　8、按国家会计制度妥善保管好会计凭证、帐册、报表等档案资料。加强收款收据的统一管理。

学校财务管理制度14

　　一、财务管理的基本原则、任务

　　1、财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持勤俭办学的方针，正确处理事业发展需要和资金供给的关系，国家、团体和个人三者利益的关系。

　　2、财务管理的主要任务是：合理编制学校预算，并对预算过程进行控制管理和结算;合理配置学校资源，努力节俭开支，加强核算，提高资金使用效益，加强资产管理，防止国有资产流失;建立健全学校内部管理制度;如实反映学校财务状况，对学校经济活动的合法性，合理性进行监督;按规范做好账目、单据、报表等工作，并理解上级相关部门的财务检查。

　　二、财务管理体制

　　1、学校财务管理体制是：“统一领导，集中管理”，财务工作实行校长负责制。

　　2、学校财务处为学校的单一财务机构，在校长领导下，统一管理学校的各项财务工作，学校设财务主管1名，财务人员若干名。

　　3、学校财务处应根据会计业务的需要以及学校实际情景，明确分工并制定人员岗位职责，每学期对财务人员的岗位职责的履行情景进行必要的考核。

　　三、预算及收入管理

　　2、编制预算必须坚持“量入为出，收支平衡”的原则。收入预算坚持进取稳妥原则，支出预算坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节俭的原则。

　　3、学校收费实行一费制。爱德分校的收费按有关文件执行。

　　四、支出管理

　　1、支出是根据学校为发展事业和开展教育教学、科研及其它活动发生的'各项耗费和损失。

　　2、学校支出包括：

　　⑵专项资金支出。学校从有关部门取得的有指定项目和用途的专项资金，必须按项目使用，不得挪作他用。项目完成后并理解有关部门的检查和验收。

　　3、学校支出应当严格执行国家有关财务规定的开支范围及开支标准。国家没有统一规定的由财务处结合学校情景制定有关规定和开支标准，并报校长室审批。