- 相关推荐
银行出纳岗位职责
在日常生活和工作中,接触到岗位职责的地方越来越多,岗位职责主要强调的是在工作范围内所应尽的责任。那么岗位职责的格式,你掌握了吗?以下是小编帮大家整理的银行出纳岗位职责,欢迎阅读与收藏。
银行出纳岗位职责1
出纳主要负责公司货币资金核算、往来结算、工资核发。
出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目核算登记工作。不得由一人办理货币资金业务全过程。
一、现金和银行
1.办理现金支出,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度规定,必须经过会计审核、财务经理签批,方可办理款项收支。单笔20xx元以下零星支出才使用现金方式支付。
收付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元,如有超出,需缴存银行。不允许私自坐支收到现金及支票,要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。
2.办理银行结算,规范使用支票。严格按照银行结算制度规定,超过20xx元支付用支票或电汇方式支付。
收到支票需及时填写支票进帐单并送银行,不可延期送票。
办理汇款,注意帐号填写,严禁发生汇款错误事件。
签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期,并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
3.每月5日之前收取上月末对帐单,核对并编制调节表,做好后交给会计。
二、记帐和报表
1. 认真登记现金和银行存款流水账,保证日清月结。对收到银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。
根据已经办理完毕收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账,并结出余额。银行存款账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额。
登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对,有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。 每星期要填报资金收入及支出明细表。
2. 每日盘存现金及银行存款,做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。
三、其它
1.兼职公司外汇收付核销工作;
2.学习、解、掌握财经法规和制度,提高自己政策水平。维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法收支和弄虚作假行为。
银行出纳岗位职责2
1.对计算机网络系统硬件、软件负责,保证整个系统正常运行。出现故障时应及时到场排除。
2.管理机内全部会计数据,每月终了应及时备份,防止意外性数据丢失。
3.负责对现用财务软件的升级和计算机硬件的`更换、保养、维修工作。保持和软件商的联系,做好软件售后维修工作。
4.负责计算机防病毒措施及定期进行杀毒工作。
5.对计算机设备安全负责,要经常对服务器进行保养,保持机房和设备的整洁,防止意外事故发生。
6.组织应用软件的开发工作。
银行出纳岗位职责3
1.负责收、发并做好收文、发文登记工作。及时将收文转交处领导和有关人员进行审阅。
2.根据上级批文,每年到物价部门进行一次收费项目变更申报。
3.负责会计档案的收、交、登记工作,对收到的会计档案应认真清点,确认无误后交收档人签字,并对所收到的所有会计档案负责。对上交综合档案室的会计档案按要求填制清册,并向档案部门签字。
4.做好会计档案的保管、查阅工作。查阅档案时本人必须在场,防止意外事件的发生。没有特殊情况,会计档案严禁外借。如有特殊需要,须报主管财务工作的`领导批准,但不得拆毁原卷,并限期归还。
5.会计档案进行分类存放,建立档案科目,加强管理,做好防火防盗安全工作。
6.完成领导交办的其他工作。
银行出纳岗位职责4
(一)岗位职责
1.严格遵守国家有关现金管理的规章制度,遵守职业道德,增强服务意识,钻研业务知识,努力提高服务水平和业务素质。
2.根据复核后的记帐凭证正确办理现金收、付业务,现金款项要当面点清,现金收、付后应在记帐凭证“出纳”处加盖本人印章。
3.收取现金后,需开具收据的,应根据批准的`收费项目正确开具收据。
4.每日盘库,核对库存现金与现金日记帐余额,做到日清月结、帐款相符;发现长款、短款,应及时汇报财务经理,并积极查找原因。
5.负责打印现金日记帐。
6.妥善保管库存现金和现金支票。
7.使用现金支票时,现金出纳应将支票交银行出纳逐项打印、填写,并在支票登记簿上记录经济业务事项的金额、内容,同时嘱咐经办人签名。现金支票作废的处理同银行出纳支票作废的处理。
(二)经济责任
1.对现金收、付金额的准确性负直接责任。
2.对所开具收据的准确性负直接责任。
3.对所保管库存现金、现金支票和收费票据的安全、完整负责。库存现金余额不得超过银行核定的限额,严禁白条抵库、挪用公款、保留帐外现金。
4.进出大额现金要及时向财务经理汇报。
银行出纳岗位职责5
1.依据审核后的记帐凭证,办理收支业务。未进行审核的记帐凭证或业务经办人员未签字的.记帐凭证,出纳不得进行款项的收支。
2.严格执行现金管理制度,收入的现金应及时送存银行,不得坐支,不得以白条抵库,严禁挪用公款。
3.认真做好现金收付工作,防止差错。做好现金、银行的对帐、保管工作,定期编制银行对帐单。
4.及时办理银行进帐手续,填制作废的支票,应及时加盖作废戳记章。
5.每日必须与计算机打印的日记帐对帐,保证帐款相符。出现的长短款必须向领导汇报,不得擅自处理。
6.对保管的各种支票、汇票、有价单证必须妥善保管,不得将银行户头转借其他单位和个人使用。
7.负责内外票据的登记、发放、回收等管理工作,对发放的发票、收据应及时进行收回,并注销。
银行出纳岗位职责6
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。
2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则:
工作事项及审验等程序
失误防范及纠正程序
现金收付
1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收,由责任人负责。
2、现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额,由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符
做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。若无,应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有,问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。若有,应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。
5、大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销。
出纳工作归集起来有三个特征:
一、出纳是现金、票据收付的关口;
二、出纳是第一手会计信息的.收集者;
三、出纳是外界观察企业会计管理水平和财务水平的窗口,会计是以货币计量的价值尺度,出纳在现实经济生活中充当着现金、票据交换的使者。做好出纳工作对整顿会计工作秩序,规范会计基础工作具有极其重要的现实意义。
银行出纳岗位职责7
一、按照国家有关银行结算制度的规定,认真办理银行的结算业务。
二、根据审核无误的原始凭证,填制银行收付凭证,及时办理收付手续。
三、及时去银行送交、取回银行结算凭证,提取备用金,交现金出纳。
四、根据会计制度的规定,按编制的记账凭证逐日逐笔登记银行存款日记账,及时、准确提供银行资金与周转信息。
五、及时与银行核对账目,在每月结束后,核清银行对账单和单位账面余额的差额,编制“银行存款余额调节表”,对差额情况要逐笔查明原因,并予以纠正。
六、根据资金状况和支出计划,有计划有重点地办理有关开支。
七、负责银行贷款的`转贷工作。
八、完成领导交办的其他工作。
银行出纳岗位职责8
1.严格执行国家有关工资发放政策,掌握工资、奖金、津贴、各种补贴的'发放标准、发放情况。
2.配合人事、动力、幼儿圆、税务、天然气公司等部门,做好职工变动、工资基数变动、职工工资核算工作,并代扣应扣款项。
3.定期进行工资数据汇总、分析。及时动态掌握工资变动情况。
4.依据月工资变动,正确计提职工公积金,做好公积金核算,统计工作。
5.对工资、公积金核算过程中出现的问题,应及时提出具体改进措施,进行更正。
6.做好每月工资发放的银行转存、公积金进帐工作。及时打印各种工资发放表格。做好工资数据的档案管理工作。
银行出纳岗位职责9
在出纳部主任的领导下做好现金出纳工作,主要职责如下:
1、严格执行《会计法》及其他财经法规的规定,出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的'登记工作(包括不开具收款收据、发票等),也不能编制会计凭证。
2、严格遵守国家现金管理制度,库存现金不超过银行核定限额,无白条抵库,不坐支、挪用现金。
3、凭审核人员签署的记帐凭证办理现金收付,发现差错应立即通知审核人员更改,不得自行更改。现金收、付后要在收、付款凭证上加盖“现金收讫”或者“现金付讫”戳记并签章。
4、每日终了,库存现金须与现金日记帐余额核对相符。如发生差错,应及时报告领导,积极查找原因;在未找出差错时,属长款的应先作挂帐处理,属于短款应由个人赔偿。
5、根据已经办理完毕的收、付款记帐凭证,按照《会计人员工作规范》规定,按记帐凭证顺序号逐笔登记现金日记帐,当日结出发生额和余额(不得用铅笔书写)。
6、妥善保管好现金和各种有价证券,确保其安全与完整无缺。如有短缺或损坏要负赔偿责任。
7、严格保守保险柜密码的秘密。保管好银柜钥匙,不得任意转交他人,下班后不准存放在办工作桌内。
8、严格遵守保密制度。未经领导批准,不得对外提供任何会计信息。
9、完成领导交办的其他工作。
银行出纳岗位职责10
1.在财务经理领导下,按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定,负责拟订公司各处成本核算实施细则,在上级批准后组织执行。
2.主动会有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划,提供有关的成本资料。
3.当公司推行全面成本核算管理时,协助经理制定总体方案和实施办法,确定各类成本定额、标准,并协助各部门和下属企业的推广培训。
4.不断监督、调查各部门执行成本计划情况,并就出现问题及时上报。
5.学习、掌握先进的成本管理和成本核算方法及计算机操作,提出降低成本的控制措施和建议。
6.做好相关成本资料的.整理、归档、数据库建立、查询、更新工作。
7.完成财务经理临时交办的其他任务。
银行出纳岗位职责11
1、在B档财务工作职责基础上,审核会计计提的税金是否正确;
2、能够不需要财务主管的`指导,独立完成税务申报工作;
3、能够独立接待税务局的检查;
4、能够主动定期培训税务知识;
5、能够时刻培训发票注意事项以及开票事宜;
6、主动测算税负;
7、对增值税缴纳进行预测、把控;
8、完成部门主管或相关领导交办的其他工作;
银行出纳岗位职责12
1.对计算机网络系统硬件、软件负责,保证整个系统正常运行。出现故障时应及时到场排除。
2.管理机内全部会计数据,每月终了应及时备份,防止意外性数据丢失。
3.负责对现用财务软件的升级和计算机硬件的更换、保养、维修工作。保持和软件商的联系,做好软件售后维修工作。
4.负责计算机防病毒措施及定期进行杀毒工作。
5.对计算机设备安全负责,要经常对服务器进行保养,保持机房和设备的`整洁,防止意外事故发生。
6.组织应用软件的开发工作。
银行出纳岗位职责13
一、货币资金核算
1、办理银行结算,规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。
2、办理现金收付,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证,进行复核,办理款项收付。对于重大的开支项目,必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章,方可办理。收付款后,要在收付款凭证上签章,并加盖“收讫”、“付讫”戳记。
3、认真登日记帐,保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐,并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表,使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票。
4、保管库存现金,保管有价证券。对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。
5、复核收入凭证,办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证,严格按照销售合同和银行结算制度,及时办理销售款项的结算,催收销售货款。发生销售纠纷,贷款被拒付时,要通知有关部门及时处理。
6、保管有关印章,登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管,严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章,不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记簿登记,认真办理领用注销手续。
二、往来结算
1、办理往来结算,建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容,主要包括:企业与内部核算单位和职工之间的款项结算;企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算;低于结算起点的小额款项结算;根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项,要及时催收结算;应付,暂收款项,要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款,应查明原因,按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业,要核定备用金定额,及时办理领用和报销手续,加强管理。对预借的.差旅费,要督促及时办理报销手续,收回余额,不得拖欠,不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项,要建立清算手续制度,加强管理及时清算。
2、核算其他往来款项,防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项,要按照单位和个人分户设置明细帐,根据审核后的记帐凭证逐笔登记,并经常核对余额。年终要抄列清单,并向领导或有关部门报告。
三、工资核算
1、审核工资单据,发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准,审核工资奖金计算表,办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等),计算实发工资。按照车间和部门归类,编制工资、奖金汇总表,填制记帐凭证,经审核后,会同有关人员提取现金,组织发放。发放的工资和奖金,必须由领款人签名或盖章。发放完毕后,要及时记录工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册,并注明记帐凭证编号,妥善保管。
2、执行工资计划,监督工资使用。根据批准的工资计划,会同劳动人事部门,严格按照规定掌握工资和奖金的支付,分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策,滥发津贴、奖金的,要予以制止或向领导和有关部门报告。
3、负责工资核算,提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源,进行明细核算。根据管理部门的要求,编制有关工资总额报表。
银行出纳岗位职责14
一、格遵守国家有关银行结算的规章制度,遵守职业道德,增强服务意识,钻研业务知识,努力提高服务水平和业务素质。
二、负责购买转帐支票,并逐笔登记,妥善保管转帐支票和金库钥匙。
三、根据复核后的记帐凭证正确开具支票,填写支票密码、日期与金额,检查无误后加盖印鉴;经办人领取支票时应叮嘱其在支票登记簿上填写经济业务事项的金额、内容等并签名;记帐凭证“出纳”处加盖本人印章。
四、支票作废后,银行出纳应在自己经手的支票上加盖“作废”戳记并负责保管,同时在作废支票登记本上做相应记录,并在支票登记簿上注明“作废”字样;每月末向财务经理汇报并一起核对,核实无误后将当月作废支票销毁。
五、收取支票时,应核对支票金额和记帐凭证金额是否相符,检查支票内容是否填写完整,确认无误后才能收下,做帐后在记帐凭证“出纳”处加盖本人印章。
六、收取支票后,需开具收费票据的,应根据批准的`收费项目正确开具收费票据。
七、逐笔登记当日收取的所有支票,及时送往银行;同时逐笔登记和当日收取支票相关的所有银行回单,并及时将银行回单附到相应记帐凭证后。
八、负责打印银行日记帐,并装订成册。
九、月底及时、主动地催报限额支票。
十、对所保管转帐支票、收费票据和金库钥匙的安全、完整负责。
银行出纳岗位职责15
1.对财务经理负责,具体做好财务的'日常管理工作。
2.每日做好各种会计凭证和财务处理工作。
3.每月、每季按时做好各种会计报表,送部门经理审核。
4.负责检查、审核各经营部门及下属机构的收支账目,及时向部门经理 汇报。5.检查银行、库存现金和资产账目,做到账账相符、账实相符。
6.根据行业的特点和需要,组织各营业部门及下属机构参加业务培训,提高财务部的整体业务水平和服务水准。
7.完成经理交办的其他事项。
【银行出纳岗位职责】相关文章:
银行出纳岗位职责12-27
银行现金出纳岗位职责12-27
企业银行出纳岗位职责12-27
银行金库出纳岗位职责12-27
公司银行出纳岗位职责12-27
银行会计岗位职责04-12
银行会计岗位职责12-27
银行主办会计岗位职责12-27
银行岗位职责03-11