公司的财务档案管理制度内容

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公司的财务档案管理制度内容

　　财务档案是记录企业经营状况的重要依据,是一个单位企业的经济状况的重要体现所在，财务档案的管理工作就显得尤为重要。下面爱汇小编整理的公司的财务档案管理制度，供你参考。

公司的财务档案管理制度内容

　　公司的财务档案管理制度范文一

　　第一条财务报告是财务状况和经营成果的总结性文件，包括财务报表和财务情况说明书。每年年终公司按期将年度财务报表及年审查账报告一起报董事会。

　　第二条按公司的规定，公司应上报的年度报表有下列几种：资产负债表、管理费用表、财务状况变动表、损益表、营业费用表、投资收益表、固定资产及累计折旧表、营业外收支情况表、利润及利润分配表、应交税金明细表、存货结存表、财务状况比率分析表等，各报表上报前财务部应认真逐级复核，减少差错，确保各类报表的正确性。

　　第三条综合反映评价本企业财务状况的指标体系包括：“流动比率”、“速动比率”、“应收账款周转率”、“存货周转率”、“资产负债率”、“费用率”、“销售利润率”、“资本金利润表”、“营业收入利税表”、“利息偿还倍数”等。

　　第四条按照企业行业的特点，将所有的会计档案按其重要性分为三类，分别存档、保管。

　　1. 会计报表、财务程序软件、会计账簿、“物料、材料收发结存明细账”、“会计人员交接单”、财务计划、“会计师事务所年审、验资报告”、“账户余额表”等为第一类;

　　2. 借款、装修、订货合同，经济合同分析资料，工资资料、成本报表、材料价目表以及下发文件，年度、月度财务数据备份等为第二类;

　　3.产品还原表、日报表、验收单、领用单、各类账单、转拨单、工作底稿等为第三类。

　　第五条企业财务部设两个兼职档案员分管本部门各类档案。各业务部门应归档的'资料平时自行管理备查，到年终列出清单，统一交兼职档案员保管，其余属自行保管的资料应按月份整理，于次月初登记、造册。各档案应分类装订成册、存放有序、方便查找，并应严格执行安全保密制度。

　　公司的财务档案管理制度范文二

　　(一)本单位各种门类和载体的档案均由综合档案室集中统一保管，档案室在接收档案时必须认真检查验收并履行交接手续。

　　(二)存放档案设置必需的档案专用库房和箱柜并进行科学分类、排列、编目，便于查找。

　　(三)库内配备温湿度计，坚持库内温湿度测量与记录，有防盗、防光、防高温、防火、防潮、防尘、防鼠、防虫等设施。

　　(四)做到库内不办公、无杂物堆放、经常保持库房清洁卫生。

　　(五)定期检查档案保管状况和“八防”措施，每年核对案卷数一次，做到数字准确、案卷与目录相符，对破损和变质档案要及时修复和复制，发现问题及时报告，及时处理、并认真做好记录。

　　(六)建立全宗卷，以积累存贮本单位档案的`立卷情况说明、分类方案、鉴定报告、销毁清册、交接凭证、检查记录、全宗介绍等材料。

　　(七)库房钥匙由综合档案室档案员保管，非档案人员不得擅自进入档案库房，进出应随手关门。

　　(八)档案人员调动工作时，对所管档案必须严格办理移交手续，交接双方和监交人都必须签名。

　　档案保密制度

　　(一)档案管理人员和利用者，不得随意谈论保密档案材料的情况及内容，非档案人员不准私自开箱或者翻阅档案材料。

　　(二)利用者只能查阅与本单位或与本人工作有关的内容，其他档案内容不得随意翻阅摘抄。

　　(三)查阅复制有关机密档案材料时，须经分管领导批准。

　　(四)借阅档案资料必须进行登记，收回时核对无误后及时入库。

　　(五)不准将所借档案随便转借他人，不准将档案带到家里或公共场所。

　　(六)档案室箱柜要加锁，要随手关门、关灯。

　　(七)销毁期满档案需要经档案鉴定小组鉴定，报领导批准，登记造册，报有关部门备案，严把废纸出售关。

　　公司的财务档案管理制度范文三

　　第一条：公司成立档案管理领导小组，由公司经理、副经理、办公室负责人及相关档案分管负责人组成。

　　第二条：公司档案分文书、会计、人事、工程等等。办公室负责文书档案管理;财务部负责会计档案管理;人事员负责人事档案管理;项目部负责工程相关档案管理，公司档案工作实行统一制度。

　　第三条：档案管理员职责

　　(一)保守党和国家机密，保守公司的机密，维护档案的完整与安全。

　　(二)做好所分管档案的文件、材料、图纸、资料的收集、整理、分类、归档、修复、统计、利用、保管等工作。

　　(三)负责编制各种规范、适用的检索工具，有条件时开展档案的'编研工作。

　　(四)加强档案的保管，做好防火、防盗、防潮、防尘、防鼠、防蛀、防光、防污染等工作，维护档案实体的安全。

　　第四条：档案管理

　　(一)文件的归档

　　1、公司下发到各部门的文件、公司领导及工作人员参加会议带回的文件均应交给办公室进行管理。

　　2、设计文件、图纸应在工程验收时一并移交项目部、结算部档案室统一管理。

　　3、会计凭证、帐本、报表在会计年度终时，由财务部进行统一整理归档。。

　　4、人事员调离或移交，要做好人事档案的交接工作。

　　(二)文件、资料归档的基本要求：

　　1.文件正文、原稿齐全，且是加盖公章的原件;

　　2.文件必须客观、准确地反映公司各项活动的真实内容和历史过程;

　　3.文件、资料纸张整齐、清洁、完整;

　　4.凡公司内部产生的文件、资料归档时，必须是纸质、电子版同时归档：

　　5.文件资料归档时，必须填写文件移交清单，严格履行移交、接收手续。

　　6、各类档案负责人员，要对各自的档案进行公类、编号、立卷，编目、入柜，且需伴有相应的电子文件。卷内文件要求排列合理，卷标题简明准确，便于管理和利用。

　　7、档案的销毁，须经档案管理领导小组审批，必须有监销人同时在场，批准人、监销人、销毁人在销毁单上签字，未经批准，任何部门和个人不得随意销毁档案。

　　第五条档案库房的管理

　　(一)档案库房应坚固、安全适用，有防火、防盗、防光、防潮、防蛀等安全措施，保证符合档案管理的要求。

　　(二)各类档案管理人员要定期对各自负责的档案进行检查，发现破损档案应及时修补、复制或作其他技术处理，保证档案的安全、完整。

　　(三)接收、移出和销毁档案资料，必须严格执行有关制度，履行手续，保证帐物相符。

　　第六条档案的查阅

　　(一)凡本公司工作人员查阅其所属业务档案，应办理登记手续;凡外单位查阅档案者，经过档案主管单位的负责人同意，履行登记手续，方可查阅。

　　(二)档案资料一般不外借，确需借出利用，须经档案主管单位负责人同意，办理借阅手续，方可借出，并及时如数归还。

　　(三)凡查、借阅者必须爱护档案，不得撕毁、拆卷、划线、涂改、剪页等，违者必究。

　　(四)查、借阅者必须遵守保密制度，所查、借阅的档案、材料，未经同意，不得复制和对外公布。

　　(五)凡属个人问题查阅档案，必须经过组织来查阅，拒绝任何人查阅、借阅本人或直系亲属的人事档案。

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