扶贫办财务管理制度_扶贫办财务管理制度范文

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　　为加强扶贫办的财务管理，提高扶贫工作效率，应制定规范的扶贫办财务管理制度。下面小编为大家整理了有关扶贫办财务管理制度的范文，希望对大家有帮助。

扶贫办财务管理制度_扶贫办财务管理制度范文

　　扶贫办财务管理制度篇1

　　为了加强财务管理，按照《会计法》和财政部《会计基础工作规范》的规定，参照其他部门的做法，结合我办的实际情况，制定本制度。

　　一、财务人员职责

　　1、会计：负责本单位的会计核算，起草财务管理制度，合理运筹资金，处理会计重大事项，参与会计人员的交接，传达上级财会文件精神，指导下属企业单位财务核算工作，协调财政等部门的关系。负责核审收支凭证，对原始凭证的准确性、完整性、真实性和合法性进行审核，对不合规定的原始凭证予以退回，并对当事人作出合理解释，对弄虚作假严重违反财务制度的凭证有权扣留，并及时向领导汇报。负责出帐、记帐、编制会计报表和财务分析，按月向办领导报告预算计划和执行情况。负责整理和保管会计档案，组织本单位的财产清查，搞好财务管理工作。

　　2、出纳：负责本单位帐款的收支工作，根据手续完备的凭证收支款项，不得无故拒付、提前或延付帐款。负责登记现金和银行存款的记帐，每月三号前向会计移交上月全部原序始凭证。

　　二、款项支付程及审批权限

　　1、报帐人员须在报销原始凭证背面签注经办人姓名(购买物品的还要由验收人或使用人签名)，由本人或委托他人按要求填制“费用报销审批表”并粘贴，如报销凭证，先交会计审核，并按以下权限审批后，交出纳报销入帐。

　　2、审批权限

　　(1)10000元以下(不含一万元)的开支由办主任直接审批。

　　(2)10000元以上(含一万元)的开支，由党组研究决定后实施，报帐时附上党组会书面决定。

　　(3)办工作人员出差期间的差旅费开支，由办主任根据实际情况审批。

　　(4)办主任外出期间，由党组指定一名副主任审批。

　　3、当事人不得审核、审批属于自己经办的开支事项。

　　4、汽车维修、加油等费用在会计审核前必须经综合科科长签字确认。

　　5、为明确责任，签字人应签全名，清晰易认，不得使用草书、篆书或其他不规范字体签名。

　　三、出差批准程序及报销标准

　　1、工作人员因公出差，需事先填写“出差审批表”一式两份(一份交办公室备案，一份作为报销附件，市内出差可不填，但应事先口头报告)，参加业务会议的由分管领导审批，其他出差事项由分管领导审核后，报办主任批准。

　　2、出差期间差旅费报销标准，按北海市财政局的规定执行。

　　3、出差人员须在回单位上班后三十天内报帐，否则按借款管理规定第三条处理。

　　四、业务接待范围、标准及审批程序

　　1、范围：(1)前来本办进行公务活动的上级领导及随同人员;(2)本系统来访人员;(3)应本办邀请来洽谈业务、交流工作和参加会议人员;(4)办领导交代接待的人员。

　　2、接待标准

　　(1)住宿标准

　　①省(部)级以上领导住宿安排套间;

　　②厅(局)级领导住宿安排套间或单间;

　　③县(处)级以下领导及随员住宿安排标准间。

　　(2)平餐标准

　　①省(部)级领导带队团组：80元/人.天;

　　②厅(局)级领导带队团组：70元/人.天;

　　③县(处)级领导带队团组：60元/人.天。

　　(3)宴请标准：

　　①省部级领导(含随员)每人每餐100元(酒水另计);

　　②厅局级领导每人每餐80元(酒水另计);

　　③县处级干部每人每餐70元(酒水另计)，每个来访团组织只能搞一次接待餐。

　　④工作餐：每人每餐30元;

　　⑤其他就餐地点宴请标准视具体情况再定;

　　⑥宴请原则上不用名贵酒水，以当地酒为主。

　　3、接待规定

　　宴请客人原则上由办领导、综合科和对应业务科负责人陪餐。

　　4、审批报帐程序：

　　(1)经办科室接待有关人员，应填制“业务接待申请表”，经分管领导审核、办主任批准后执行。特殊情况由经办科室或分管领导事先向办主任口头报告，事后补办手续。

　　(2)接待应严格按标准限额开支，不得超过限额的10%。

　　(3)除特殊情况外，业务接待应在定点单位进行，接待完成后，由负责接待的办领导或综合科负责人签单结算，然后由财务统一付款。

　　(4)报帐时由综合科(财务人员)填报销单，并附上“业务接待申请表”。

　　五、个人借款管理

　　1、个人借款由办主任审批，办主任外出期间指定一名副主任审批。特殊情况可电话请示办主任同意，副主任审批。

　　2、一般借支公款，须在一个月内归还，借支差旅费的，在报帐时归还。

　　3、没有特殊原因超过一个月不归还借款，或出差上班后30天内未报帐的，按银行借款利率计息，并在借款人的工资中抵扣，达到挪用公款标准的'按有关规定处理。

　　六、财物管理

　　1、物品的购置、保管、调配和签领由综合科负责。各科室按实际需要填写“申购单”，提前2天报综合科，由综合科办理审批和购买。因特殊情况须由各科室购买的物品，应经综合科科长同意，并在报销时给予确认。申购单由办主任审批或委托副主任审批。

　　2、综合科定期对各部门使用的财产进行清查，使用人应妥善保管所用物品，损坏或遗失的，视实际情况赔偿，价格由综合科评估。

　　七、财务报告

　　财务每月向办党组报告财务收支情况，提出财务意见，并将财务报表分送办领导班子成员，分管财务的办领导每季度向党组通报财务开支情况。

　　八、其他

　　1、属于本单位的所有收入都必须交财务入帐，各科室不得截留，否则，按有关规定处理。

　　2、本制度如与财政部门的规定有冲突的，按财政部门的规定执行。

　　3、扶贫服务中心、世行办的财务管理，参照本制度执行。

　　扶贫办财务管理制度篇2

　　为了加强对办公经费的管理，提高公用经费使用效益，达到合理安排，统一调配的目的，特制订财政管理制度。

　　一、财务开支(含借支)审批原则办公室财务开支必须本着必需、节约原则，按照实际需要集中管理，统一调剂，合理使用。

　　二、财务开支审批权限范围

　　(一)审批权限：主任或分管副主任具有财务开支审批权，每项开支必须经领导审核批准签字同意才能报销。

　　(二)财务开支审批权限范围：财政预算拨款部分，每笔600元以下的开支由分管副主任审批，600元以上至政府采购中心限定开支标准的额幅度以下的由主任审批。

　　(三)办公室重大开支须经办公室党组集体研究决定。

　　三、财务管理的`相关规定

　　(一)不经主任或分管副主任批准，办公室人员不得在任何销售单位、服务单位挂帐开支、赊购物品。

　　(二)报帐员要认真负责协助结算中心做好每月的报表，要按时将财务月报表呈主任或分管副主任审核。

　　(三)办公室确需购置办公用品或其他物品的，由相关科室提出书面申请，领导同意并签署意见后，由报帐员具体输。购置的物品村的额达到政府采购中心规定以上幅度的，由报帐员按程度办理。

　　(四)领导已签字同意报销的票据，特别是干部、职工已垫支的经费，报帐员要及时结算。所有的报销凭据，自领导签字之日起2个月内必须办结。

　　(五)在一般情况下，办公室要确保干部、职工(含退休人员)每月的工资福利、各项津贴按照足额发放。干部、职工的养老保险金、医疗保险金、住房公积金、车辆保险金等政府性的开支要按规定的财政拨入对口帐户。

　　(六)报帐员每个月要把报销凭证分门别类整理好，每月的中旬、下旬各一次递交主任、分管副主任审核，由办领导依据实际情况，逐月向干部、职工通报开支情况。

　　(七)购买实物时，由工人以上经手，报销票据分别由经手人亲笔签名递交领导审核。

　　所有报销凭据，必须有经办人员和审批领导两个或两人以上的亲笔签名，签批后的票据由报帐员收集结算。

　　扶贫办财务管理制度篇3

　　为了加强对办公经费的管理，提高公用经费使用效益，达到合理安排，统一调配的目的，特制订财政管理制度。

　　一、财务开支(含借支)审批原则

　　办公室财务开支必须本着必需、节约原则，按照实际需要集中管理，统一调剂，合理使用。

　　二、财务开支审批权限范围

　　(一)审批权限：主任或分管副主任具有财务开支审批权，每项开支必须经领导审核批准签字同意才能报销。

　　(三)办公室重大开支须经办公室党组集体研究决定。

　　三、财务管理的相关规定

　　(一)不经主任或分管副主任批准，办公室人员不得在任何销售单位、服务单位挂帐开支、赊购物品。

　　(二)报帐员要认真负责协助结算中心做好每月的报表，要按时将财务月报表呈主任或分管副主任审核。

　　(三)办公室确需购置办公用品或其他物品的'，由相关科室提出书面申请，领导同意并签署意见后，由报帐员具体输。购置的物品村的额达到政府采购中心规定以上幅度的，由报帐员按程度办理。

　　(四)领导已签字同意报销的票据，特别是干部、职工已垫支的经费，报帐员要及时结算。所有的报销凭据，自领导签字之日起2个月内必须办结。

　　(七)购买实物时，由工人以上经手，报销票据分别由经手人、难收人亲笔签名递交领导审核。

　　(八)所有报销凭据，必须有经办人员和审批领导两个或两人以上的亲笔签名，签批后的票据由报帐员收集结算。

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