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采购部报销流程制度
采购部门负责产品生产过程中所需的原材料、外发委托加工的采购工作。
1. 采购费用种类
实物形态的物品、原材料、生产设备等采购（适用于办公用品及办公设备的采购费用）；
2. 费用报销的一般规定及流程
2.1 《采购合同》确认后的预付款支付：财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》或《付款申请单》，办理预付款的支付工作；
审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；
财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；
2.2 原材料现金采购费用的报销：财务部门凭《采购申请单》、《费用报销单》、《购货清单》、《入库单》、发票办理报销业务；
审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核→总经理复核审批签字；
财务付款：领款人凭审核后的报销单据到财务部出纳处办理领款手续； 详见《日常支出及现金采购费用报销规定》em-cwb-2015-06-01-001
2.3 如货到付款：财务部门凭《采购申请单》、《采购合同》、送货单、《入库单》、发票办理付款业务；
审批流程：部门经理审核→财务出纳票据审核→财务主管复核；
财务付款：完成以上审批程序后，安排付款；
2.4 报销人报销附加的票据必须合法(发票的相关规定见《发票管理制度及票据规定》)。
2.5 支票、贷记、电汇/预付款，单笔超过3万元须经总经理审批签字后，方可到财务办理支出手续。
2.6 现金支出，单笔超过 5000元或本部门当日报销累计超过 5000元的，须经总经理审批签字后，方可到财务办理支出手续。
2.7 财务出纳将报销单据处理完毕后，进行汇总、整理、入档。
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3.补充说明
3.1 采购流程：
仓库根据生产部门制定的用料表，结合原材料库存数量，填制《采购申请单》，报送采购部；
采购部根据《采购申请单》制定《采购合同》，经部门经理/总经理批准后，采购部门方可进行采购。
3.2 预付款规定：
需要办理以电汇或网银转账预付款的人员，应填写《付款申请单》，写明日期、收款单位、户名、开户银行、银行账号、付款内容、大小写金额及各级审核、审批签字。
需要办理以支票预付款的人员，应填写《支票领用登记单》，需写明日期、收款单位名称、付款金额、报销日及各级审核、审批签字。
4. 具体报销时间的规定
预付款和货到付款的申请和审批时间：对于需要办理以电汇、网银转账、支票等形式的付款事宜，为了便于财务部及时安排款项，采购部经办人员必须至少提前1个工作日向财务部提出申请；
现金采购费用报销时间：同《管理费用报销制度及流程》的报销时间规定；
5.附则
5.1 本制度解释权归公司财务部。
5.2本制度经总经理办公会议讨论通过并由总经理或其授权人签字后生效。
采购部的采购报销流程
一、 现金采购形式：采购部门负责人在每周六早上到财务报账，把一个周期（上周六---本周五）的相关合法完整的单据交到财务处。财务跟据相关单据核算，做到多还少补。再拨发下一周期的备用金5000元。
二、 周、月结采购形式：采购部门根据公司需采购的材料做采购单再经部门经理审核、总经理核准方能采购。采购单一式三份，一份采购留底、一份交财务、一份供应商。采购把所采购的材料入库后把供应商的送货单交到财务处。由供应商做账单和财务对账。
1、 周结的在每周的星期五（或前）对好账。由财务向总经理作报告，做好资金准备，于每周六上午请款，下午付款。（所属账单周期从每上周五---本周四的采购）。
2、 月结的供应商在规定的期限内和财务对好账，经无误后签字回传方可请款，并在同一周期内的星期六下午结算。
材料采购的报销制度
为加强工程材料设备采购的管理,根据国家有关的法律、法规的规定，结合本公司的实际情况，制定本制度：
一、由项目经理提前向公司材料部提供需购买的材料，材料上必须注明所购材料的名称、数量、规格型号等详细内容；
二、材料部有关经办人核实签字后交主管领导签字；
三、将以上签字资料和承包合同一并交财务部，在结算时应该由供货方拿材料请购单到财务部结算（注：请购单上必须有收货人签字→我公司材料部经办人签字→总经理签字），财务部必须核实供货方提货单和我公司负责经办人提供的1、2条的内容一致方可付款，否则不予结算；
四、如没有合同的材料报销，也必须由供货方拿请购单到财务部结算（注：提货单上必须要有材料的名称、数量、规格型号等详细内容。且提货单上必须有收货人签字→我公司材料部经办人签字→部门负责人签字→总经理签字），财务方可受理。
五、本制度自下发之日起执行。
长沙海平面装饰工程有限公司
财务部
2015年4月13日
财务-采购-报销流程
一、申请，审批
1． 物料需求部门（人员）提出物料采购申请，完整填写《物料采购申请单》，按实际需求及公司库存状况提出申请。
2．《物料采购申请单》填写完毕（申请人签字）后交由上级主管人员审核签字（上级主管人员应对所需物品、数量认真审核，及时掌握本部门日常所需物品库存情况，减少采购所产生的额外费用）。
3．《物料采购申请单》需交总经理审批后方能进行采买。
二、采购
1．采购人员根据《物料采购申请单》进行采购，在采购过程中应坚持“货比三家”为原则，以公司往日采购物品单价为参考，购买物美价廉的物品，以节省成本。
2．采购完物品后需向供应单位索取正规单具（名称、数量、金额，签字或盖章），需开发票时确认税点后开取。
三、报销
1．采购人员采购完毕后，需将采购物品交仓库进行入库，仓库人员对采购物品验收后进行入库并开具《入库单》，其中一联交采购人员以用于报销。
2．采购人员持采购前审批的《物料采购申请单》、仓库开具的《入库单》和供应单位所开单具，到财务处申请报销，财务人员应认真核对数量及金额，并填写领款凭证，送交总经理签字审批后，才能予以报销。
四、流程：
填写采购 入库 报销
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